Введение

Агентство Европейского Союза

Европейское бюро по борьбе с мошенничеством (ОLAF) – это орган, наделенный Европейским союзом (ЕС) полномочиями по защите финансовых интересов Союза. Оно было основано 28 апреля 1999 года на основании Решения Европейской комиссии 1999/352. Его задачи тройны:
борьба с мошенничеством, затрагивающим бюджет ЕС;
расследование случаев коррупции среди сотрудников учреждений ЕС; и
разработка антифродного законодательства и политики. OLAF выполняет свою миссию путем проведения внутренних и внешних расследований в полной независимости. Оно координирует деятельность своих партнеров по борьбе с мошенничеством в государствах-членах в этой борьбе. OLAF предоставляет государствам-членам ЕС необходимую поддержку и технические знания для оказания им помощи в их антифродной деятельности. Оно вносит вклад в разработку антифродной стратегии Европейского Союза и принимает необходимые меры для укрепления соответствующего законодательства. OLAF проводит административные расследования. Оно не обладает судебными полномочиями для принуждения национальных правоохранительных органов к выполнению его рекомендаций по итогам расследований.

Правовая основа

Регламент № 883/2013, регулирующий деятельность ОЛАФ, вступил в силу 1 октября 2013 года. Этот Регламент опирается на опыт, полученный ОЛАФ с момента его создания. Он обеспечивает четкую законодательную основу, кодифицирующую сложившуюся практику и повышающую эффективность расследовательской работы ОЛАФ. Регламент также закладывает основу для более эффективного обмена информацией между ОЛАФ и его партнерами.

Структура

ОLAF имеет гибридный статус. С одной стороны, это Генеральное директорат Европейской комиссии, находящийся в подчинении вице-президента, ответственного за бюджет и кадры. С другой стороны, он независим в своей деятельности по проведению расследований. Штат OLAF насчитывает около 420 сотрудников: полицейских, таможенников и юристов – экспертов из государств-членов Европейского Союза (ЕС). Вилле Италя был назначен Генеральным директором OLAF Европейской комиссией после консультаций с Европейским парламентом и Советом. Он приступил к исполнению своих обязанностей 1 августа 2018 года.

История

OLAF был создан в 1999 году. После событий, приведших к отставке Комиссии Сантера, его предшественник UCLAF (Unité de coordination de lutte anti fraude) был заменен новым органом по борьбе с мошенничеством (OLAF) с расширенными полномочиями, включая проведение расследований внутри институтов ЕС.

Истории успеха

Завершенные расследования ОЛАФ включают дела, связанные с сотрудниками ЕС, прямыми расходами, внешней помощью, таможенными вопросами и контрабандой сигарет.

Растрата финансирования исследований

В 2017 году расследование, проведенное OLAF, привело к пресечению сложной схемы мошенничества, в результате которой было присвоено более 1,4 млн евро средств Европейского Союза, предназначенных для разработки прототипов судов на воздушной подушке для экстренного реагирования. OLAF выявил эту схему мошенничества в ходе расследования предполагаемых нарушений в рамках исследовательского и инновационного проекта, финансируемого европейским консорциумом. Консорциум под руководством Италии, с партнерами во Франции, Румынии и Соединенном Королевстве, был поставлен задача создания двух прототипов судов на воздушной подушке, предназначенных для использования в качестве аварийных морских судов, способных достигать отдаленных районов в случае экологических катастроф. В ходе проверок на месте, проведенных в Италии OLAF и итальянской Гвардией финансов, были обнаружены различные разобранные компоненты одного судна на воздушной подушке, а также другое судно, которое было завершено после окончания срока действия проекта. Стало очевидно, что для получения средств ЕС итальянские партнеры ложно подтвердили наличие необходимых структурных и экономических условий для реализации проекта. Расследования, проведенные OLAF в Великобритании, показали, что британский партнер существовал только на бумаге, и что компания была фактически создана и принадлежала тем же итальянским партнерам. Для имитации реального хода проекта и хищения средств также были зафиксированы фиктивные расходы. На практике, получив средства ЕС, итальянские получатели грантов использовали бухгалтерские махинации для вывода денег, подделывая документы, подтверждающие ложные расходы. Тщательный анализ более 12 000 финансовых операций и платежей, произведенных в рамках проекта, показал, что часть средств ЕС, полученных итальянскими и британскими партнерами, была использована для погашения ипотеки на замок, находившийся под угрозой обращения взыскания. В 2017 году OLAF завершил расследование, направив два судебных представления – в прокуратуру Генуи и в полицию города Лондон в Великобритании – и финансовую рекомендацию Генеральному директорату по исследованиям и инновациям Европейской комиссии о возврате похищенных средств. Итальянские власти уже реализуют рекомендации OLAF и расследуют действия причастных лиц по фактам хищения и мошенничества в отношении ЕС, фальсификации бухгалтерской отчетности, мошеннического банкротства и предоставления ложных сведений.

Прекращение уклонения от уплаты антидемпинговой пошлины на солнечные панели

В 2017 году ОЛАФ также расследовал еще одно крупное дело, связанное с уклонением от уплаты антидемпинговых и компенсационных пошлин, наложенных на солнечные панели, происходящие из или отправленные через Китайскую Народную Республику. Утверждалось, что при импорте в Европейский Союз солнечные панели были неверно заявлены как произведенные на Тайване. В рамках этого расследования ОЛАФ, в сотрудничестве с представителями голландских и французских таможенных служб и компетентными органами Тайваня, провел совместные проверки на Тайване. Дополнительные проверки были проведены в Антверпене в сотрудничестве с бельгийской таможней. ОЛАФ собрал и проанализировал данные о перевалке, данные об импорте в ЕС, а также другие документы, и провел пять визитов на предприятия тайваньских экспортеров/отправителей и посетил одиннадцать судовых агентов в Бельгии и Тайване. Было установлено, что около 2500 контейнеров с китайскими солнечными панелями были перевезены через Тайвань в ЕС. ОЛАФ обнаружил, что эти партии солнечных панелей, импортируемых в Европейский Союз, на самом деле не имели тайваньского происхождения, как было заявлено. Солнечные панели были отправлены от производителей солнечных панелей в Китайской Народной Республике в свободную экономическую зону на Тайване, где они были перегружены в другие контейнеры и отправлены в ЕС с новыми документами, указывающими на тайваньское происхождение. Было установлено, что товары фактически происходили из Китайской Народной Республики и, следовательно, к ним применялись антидемпинговые и компенсационные пошлины. В результате ОЛАФ выдал финансовую рекомендацию на сумму 135 миллионов евро.

Великобритания не принимает мер в отношении китайского мошенничества с импортом

В марте 2022 года Европейский суд (ECJ) – высший суд, не имеющий апелляционной инстанции – вынес окончательное решение о том, что правительство Великобритании, будучи членом ЕС, проявило халатность в период с 2011 по 2017 год, допустив ввоз дешевой одежды и обуви китайского производства преступными группировками по поддельным счетам, занижающим их стоимость, которые затем реэкспортировались в другие страны ЕС. Суд установил, что должны были быть использованы общеевропейские меры по борьбе с мошенничеством, разработанные OLAF. Несмотря на выход Великобритании из ЕС, страна остается под юрисдикцией ECJ за нарушения законодательства ЕС, совершенные во время ее членства. ЕС потребовал компенсацию в размере свыше 2 миллиардов евро.

Борьба с контрабандой сигарет

ОЛАФ не только компетентен расследовать вопросы, связанные с мошенничеством, коррупцией и другими правонарушениями, затрагивающими все расходы ЕС, но и с некоторыми областями доходов ЕС, в основном с таможенными пошлинами. Контрабанда табака наносит огромный ущерб национальным и бюджету ЕС, поэтому ОЛАФ расследует и координирует уголовные дела, связанные с крупномасштабной международной контрабандой сигарет. Помимо своей следственной работы, ОЛАФ также оказывает поддержку институтам ЕС и государствам-членам в разработке политики по борьбе с контрабандой табака. Вследствие судебных разбирательств в судах США и для решения проблемы контрабанды и контрафактных сигарет государства-члены ЕС и Европейская комиссия подписали (в период с 2004 по 2010 год) юридически обязательные и подлежащие исполнению соглашения с четырьмя крупнейшими производителями табака в мире. Компании согласились выплатить в общей сложности 2,15 миллиарда долларов США ЕС и государствам-членам. В рамках этих соглашений производители также взяли на себя обязательства по соблюдению всеобъемлющих правил, касающихся практики продаж и дистрибуции, для обеспечения соблюдения правил ЕС и национального законодательства, а также для гарантии того, что их оригинальные сигареты продаются, распространяются, хранятся и транспортируются в соответствии со всеми правовыми требованиями. ОЛАФ вносит значительную добавленную стоимость в такие операции, где контрабандные сети действуют через границы и могут быть пресечены только скоординированными усилиями на уровне всего ЕС.