Введение
Счет сверки - это счет, открытый в банке или другом финансовом учреждении, на котором средства автоматически управляются между первичным счетом наличности и вторичными инвестиционными счетами.
Функция
Свип-счет объединяет два или более счетов в банке или финансовом учреждении, перемещая средства между ними заранее определенным образом. Счета с обменом полезны для управления устойчивым денежным потоком между счетом с наличными деньгами, используемым для плановых платежей, и инвестиционным счетом, где наличные деньги могут приносить более высокую доходность. Многие банки и финансовые учреждения предлагают услуги по открытию счетов для частных клиентов и владельцев малого бизнеса. Они также стали частью арсенала услуг, предлагаемых компаниями, выпускающими кредитные карты.
Механика
В банковской сфере счета с обменными счетами в основном используются в качестве юридического обхода запрета на выплату процентов по бизнес-чековым счетам. В этой системе средства описываются как "однажды" в каком-то инвестиционном инструменте. Выбор для инвестиций в свинп часто либо денежные фонды, "евродолларовые свинпы", или "репо свинпы". Евродолларовые сверки - это законные переводы средств в оффшорные организации банка, хотя по сути они являются просто методом учета, позволяющим банкам получать полный кредит на средства без обычно требуемых требований к резервам и без необходимости платить за страхование FDIC (поскольку сверка не застрахована). По сути, эти средства являются просто необеспеченными обязательствами банка, и поэтому им выплачивается наивысшая процентная ставка, предлагаемая банком для овернайт-депозитов. "Репо-проверки" ("репо" означает "соглашение о выкупе") предназначены для компаний, которые обеспокоены безопасностью банка. В этой схеме средства, находящиеся на депозитах в банке, обеспечены некоторыми облигациями банка. Если банк обанкротится, вкладчику просто дадут облигации, а затем он сможет продать облигации, чтобы вернуть свои деньги (если что-то не произойдет с ценами облигаций в промежуточном периоде). Крупные корпоративные банковские счета взимают многочисленные сборы за каждую услугу, которую предлагает банк (например, сбор за каждый сданный чек), однако банк снижает эти сборы на основе остатков счетов компаний в процессе, известном как анализ счетов.
Вопросы политики компании
Некоторые компании предпочитают, чтобы все их средства были переведены на счет, если они считают, что увеличение доходов более чем компенсирует сборы, которые они могли бы получить, если бы оставили средства на счете. Другие компании рассчитывают приблизительную сумму, необходимую для возврата сборов, а затем только перечисляют средства, превышающие эту сумму. Компании платят дополнительно за более сложные инвестиционные стратегии и за более подробное общение со стороны своего банка. Например, зная, когда чеки, которые они выпускают, скорее всего, будут погашены, они могут более точно определить, как инвестировать и на какой срок. Эта услуга известна как контролируемая выплата.