Введение
Стандарт ISO ISO 10962, известный как Классификация финансовых инструментов (CFI), представляет собой шестибуквенный код, используемый в сфере финансовых услуг для классификации и описания структуры и функций финансового инструмента (в форме ценной бумаги или контракта) как части справочных данных об инструменте. Это международный стандарт, утвержденный Международной организацией по стандартизации (ISO). CFI обязателен с 1 июля 2017 года. CFI присваивается финансовому инструменту в момент его выпуска и присвоения ему Международного идентификационного номера ценных бумаг (ISIN) соответствующим национальным агентством нумерации (NNA). Как правило, в течение срока действия инструмента он не изменяется. Каждая из шести букв CFI представляет собой конкретную характеристику финансового инструмента (например, ESVUFB используется для описания типичной зарегистрированной акции). Эти прописные буквы взяты из базового латинского алфавита ISO. Первая буква кода обозначает категорию: E – собственный капитал (акции и другие аналогичные инструменты), D – долговые инструменты (в частности, облигации), C – средства коллективных инвестиций (т.е. инвестиционные фонды). Последующие буквы определяют тип инструмента в данной категории. Цель стандарта ISO 10962 – предоставить стандарт для описания всех финансовых инструментов, которые могут быть признаны во всем мире всеми участниками рынка и компьютерными системами в финансовой сфере и банковской отрасли. Код классификации финансовых инструментов используется для определения и описания финансовых инструментов в виде единого набора кодов для всех участников рынка. Код выпускается членами ANNA, Ассоциации национальных агентств нумерации. Эта организация продвигает данную структуру для расширения ее использования негосударственными участниками рынка.
ISO 10962, known as Classification of Financial Instruments (CFI), is a six letter code used in the financial services industry to classify and describe the structure and function of a financial instrument (in the form of security or contract) as part of the instrument reference data. It is an international standard approved by the International Organization for Standardization (ISO). CFI have been required since 1 July 2017. The CFI is attributed to a financial instrument at the time when the financial instrument is issued and when it is allocated an International Securities Identification Number (ISIN) by the respective national numbering agency (NNA). It will normally not change during the life of that instrument. Each of the six letters of the CFI represents a specific characteristic of the financial instrument (e. g. ESVUFB is used to describe a typical registered share). Those capital letters are drawn from the ISO basic Latin alphabet. The first letter of the code is the Category: E for Equity (shares and other instruments of that nature), D for Debt (particularly bonds), C for Collective Investment Vehicles, (i. e. investment funds). The subsequent letters define the type of instrument for that category. The purpose of ISO 10962 is to provide a standard for describing all financial instruments that can be recognized world wide by all operators and computer systems in the financial markets and banking industries. The Classification of financial instrument Code is used to define and describe financial instruments as a uniform set of codes for all market participants. The code is issued by the members of ANNA, the Association of National Numbering Agencies. The group promotes the structure to increase its use by non governmental market participants.
История и цели введения
В тех случаях, когда сделки совершаются между различными сторонами, целесообразно установить общий язык для осуществления этих сделок. Код CFI призван предоставлять максимально полную информацию, сохраняя при этом удобство управления кодом, и служит стандартом для идентификации типа финансового инструмента и его основных характеристик высокого уровня, определяемых внутренними свойствами инструмента и не зависящими от наименований или принятых практик конкретной страны или финансовой организации. Этот принцип позволяет избежать путаницы, вызванной различиями в лингвистическом оформлении, а также избыточности, и обеспечивает возможность объективного сравнения инструментов на различных рынках. Второй символ обозначает группы внутри каждой категории. Следующие четыре символа соответствуют четырем атрибутам, которые различаются в зависимости от группы. Буква X всегда означает «Неприменимо/Неопределено».