Мошенничество: определение, виды и правовые последствия.

Введение

Умышленный обман, совершенный ради личной выгоды или с целью причинения вреда другому лицу.

В юриспруденции мошенничество определяется как умышленный обман с целью получения неправомерной или незаконной выгоды, либо лишения потерпевшего законного права. Мошенничество может являться нарушением гражданского права (например, жертва мошенничества может подать иск к мошеннику для предотвращения мошеннических действий или взыскания денежной компенсации) или уголовного права (например, мошенник может быть привлечен к уголовной ответственности и лишен свободы государственными органами), либо не повлечь за собой потери денежных средств, имущества или законного права, но при этом являться элементом иного гражданского или уголовного правонарушения. Целью мошенничества может быть материальная выгода или иные преимущества, например, получение паспорта, документа на право поездки или водительского удостоверения, или мошенничество с ипотекой, когда преступник пытается получить право на ипотечный кредит путем предоставления ложных сведений.

Терминология

Мошенничество может быть определено как гражданское правонарушение или уголовное преступление. В случае гражданского мошенничества, государственное учреждение, лицо или организация, понесшие ущерб от мошенничества, могут обратиться в суд для прекращения мошеннических действий, взыскания денежного возмещения или и того, и другого. В случае уголовного мошенничества, лицо может быть привлечено к уголовной ответственности и понести штраф, лишение свободы или оба эти наказания.

Гражданское право

В юрисдикциях общего права мошенничество рассматривается как гражданское правонарушение – деликт. Хотя точные определения и требования к доказыванию варьируются в зависимости от юрисдикции, обязательными элементами мошенничества как деликтного деяния обычно являются преднамеренное искажение или сокрытие существенного факта, на который потерпевший должен был и фактически полагался, что повлекло за собой ущерб для потерпевшего. Доказывание мошенничества в суде часто считается сложным, поскольку ключевым элементом является наличие умысла на обман. В связи с этим, доказывание мошенничества требует "более высокой степени доказывания, чем в других гражданских делах". Эта сложность усугубляется тем, что в некоторых юрисдикциях от потерпевшего требуется доказать мошенничество доказательствами, вызывающими ясное и убедительное убеждение. Средства правовой защиты при мошенничестве могут включать расторжение (то есть отмену) соглашения или сделки, заключенной путем обмана, взыскание денежной компенсации за причиненный ущерб, взыскание штрафных санкций для наказания или предотвращения подобного поведения, а также другие средства защиты. В случаях, когда договор заключен в результате мошенничества, мошенничество может служить основанием для защиты в гражданском иске о нарушении договора или требовании о его конкретном исполнении. Аналогично, мошенничество может служить основанием для обращения суда к его юрисдикции в области справедливости.

Уголовное право

В юрисдикциях общего права мошенничество, как уголовное преступление, принимает множество различных форм, некоторые общие (например, кража путем обмана), а некоторые – специфические для определенных категорий жертв или видов противоправных действий (например, банковское мошенничество, страховое мошенничество, подделка). Состав преступления мошенничества также варьируется. Основными элементами, пожалуй, наиболее общей формы уголовного мошенничества – кражи путем обмана – являются умышленное введение жертвы в заблуждение посредством ложного представления или предлога с целью склонить ее к передаче имущества, передача имущества жертвой в связи с доверием к этому представлению или предлогу, а также намерение виновного оставить имущество у жертвы.

Виды мошенничества

Подделка документов, известная как фальсификация, и контрфакция – это виды мошенничества, связанные с физическим дублированием или фабрикацией. «Кража» личной информации или идентификационных данных, например, установление чужого номера социального страхования и его использование в качестве удостоверения личности, является видом мошенничества. Мошенничество может совершаться различными способами, включая почту, телеграф, телефон и Интернет (компьютерные преступления и интернет-мошенничество). Международный характер сети, легкость, с которой пользователи могут скрывать свое местоположение, трудности с проверкой личности и подлинности в сети, а также разнообразие хакерских техник для получения доступа к персональным данным способствовали очень быстрому росту интернет-мошенничества. В некоторых странах налоговое мошенничество также преследуется по статье о фальсификации счетов или налоговой документации. Имели место также мошеннические «открытия», например, в науке, где стремление к престижу превалирует над немедленной финансовой выгодой. Мистификация – это отдельное понятие, подразумевающее преднамеренное обманное действие без цели получения выгоды или нанесения существенного ущерба жертве.

Внутреннее мошенничество

Внутреннее мошенничество, также известное как "инсайдерское мошенничество", – это мошенничество, совершаемое или предпринимаемое лицом, находящимся внутри организации, например, сотрудником.

Мошенничество с товарами

Незаконное получение (или попытка получения) определенного объема валюты по договору, предусматривающему последующий обмен на эквивалентные активы, которые в конечном итоге не предоставляются, является видом мошенничества, известным как мошенничество с товарами. В качестве альтернативы, этот термин может относиться к: необязательной регистрации на бирже; преднамеренному предоставлению клиентам ложной информации; совершению сделок исключительно с целью получения прибыли для получателя платежа; хищению средств клиентов. Данные комплексные проверки включают тесты, основанные на законе Бенфорда, а также, возможно, методы описательной статистики. Комплексные проверки всегда дополняются более детальными проверками для выявления небольших выборок аномально подозрительных операций. Для выявления мошенничества и других нарушений также могут использоваться известные методы корреляционного и временного рядов анализа.

Стоимость

По данным опроса 2010 года, проведенного Ассоциацией сертифицированных экспертов по расследованию мошенничества, участники оценили, что типичная организация теряет пять процентов своей годовой выручки из-за мошенничества, при этом медианный убыток составляет 160 000 долларов. Мошенничество, совершенное владельцами и руководителями, обходилось более чем в девять раз дороже, чем мошенничество, совершенное сотрудниками. Наиболее часто от мошенничества страдают банковская сфера, производство и государственный сектор.

Индия

В Индии уголовные законы закреплены в Индийском уголовном кодексе. Они дополняются Уголовно-процессуальным кодексом и Законом о доказательствах Индии.

Великобритания

В 2016 году, по оценкам, ущерб от мошенничества в Великобритании составил 193 миллиарда фунтов стерлингов в год. В январе 2018 года Financial Times сообщила, что объем мошеннических операций в Великобритании достиг 15-летнего максимума в 2,11 млрд фунтов стерлингов в 2017 году, согласно исследованию. В статье отмечалось, что аудиторская фирма BDO проанализировала сообщения о мошенничестве на сумму свыше 50 000 фунтов стерлингов и установила, что общее число случаев выросло до 577 в 2017 году по сравнению с 212 в 2003 году. Исследование показало, что средняя сумма, похищенная в каждом случае, увеличилась до 3,66 млн фунтов стерлингов, по сравнению с 1,5 млн фунтов стерлингов в 2003 году. По состоянию на ноябрь 2017 года мошенничество является наиболее распространенным уголовным преступлением в Великобритании, согласно исследованию, проведенному Crowe Clark Whitehill, Experian и Центром по изучению мошенничества. Исследование показало, что Великобритания ежегодно теряет более 190 миллиардов фунтов стерлингов из-за мошенничества. 190 миллиардов фунтов стерлингов – это более 9% прогнозируемого ВВП Великобритании на 2017 год (2496 миллиардов долларов, или 2080 миллиардов фунтов стерлингов, по данным Statistics Times). Оценка ущерба от мошенничества в Великобритании превышает ВВП таких стран, как Румыния, Катар и Венгрия. Согласно другому обзору, проведенному британской благотворительной организацией Fraud Advisory Panel (FAP), мошенничество в сфере бизнеса составило 144 млрд фунтов стерлингов, а мошенничество против частных лиц оценивалось в 9,7 млрд фунтов стерлингов. FAP особенно критически относится к поддержке, оказываемой полицией жертвам мошенничества в Великобритании за пределами Лондона. Хотя жертвы мошенничества обычно направляются в национальный центр по приему сообщений о мошенничестве и киберпреступлениях Великобритании – Action Fraud, FAP установил, что существует "небольшая вероятность" того, что эти сообщения о преступлениях будут сопровождаться какими-либо существенными действиями правоохранительных органов Великобритании, как указано в отчете. В июле 2016 года сообщалось, что уровень мошеннической активности в Великобритании увеличился за 10 лет, предшествовавших 2016 году, с 52 млрд фунтов стерлингов до 193 млрд фунтов стерлингов. Эта цифра является консервативной оценкой, поскольку, как заявил бывший комиссар полиции Лондона Адриан Леппард, только 1 из 12 таких преступлений фактически регистрируется. Дональд Тун, директор управления по борьбе с экономическими преступлениями NCA, заявил в июле 2016 года: "Ежегодные потери Великобритании от мошенничества оцениваются более чем в 190 млрд фунтов стерлингов". Данные, опубликованные в октябре 2015 года в результате обследования преступности в Англии и Уэльсе, показали, что в прошлом году в Англии и Уэльсе было зарегистрировано 5,1 миллиона случаев мошенничества, что затронуло, по оценкам, каждого двенадцатого взрослого и сделало его наиболее распространенной формой преступления. Также в июле 2016 года Управление национальной статистики (ONS) заявило: "В прошлом году в Англии и Уэльсе было совершено почти шесть миллионов мошенничеств и киберпреступлений, и, по оценкам, за 12 месяцев до конца марта 2016 года было совершено два миллиона преступлений, связанных с неправомерным использованием компьютеров, и 3,8 миллиона преступлений, связанных с мошенничеством". Мошенничество затрагивает каждого десятого жителя Великобритании. Согласно данным ONS, большинство случаев мошенничества связано с мошенничеством с банковскими счетами. Эти цифры не включают в себя основную оценку, согласно которой в Великобритании в течение года до марта 2016 года было совершено еще 6,3 миллиона преступлений (отличных от мошенничества) против взрослых. Мошенничество не было включено в "Индекс вреда от преступлений", опубликованный Управлением национальной статистики в 2016 году. Майкл Леви, профессор криминологии в Университете Кардиффа, в августе 2016 года отметил, что "крайне прискорбно", что мошенничество было исключено из первого индекса, несмотря на то, что это самое распространенное преступление, о котором сообщается в полицию Великобритании. Леви сказал: "Если некоторые категории исключены, они автоматически исключаются из приоритетов полиции". Глава Национального аудиторского управления (NAO) сэр Аняс Морс также заявил: "Слишком долго онлайн-мошенничество, как преступление с низкой стоимостью, но большим объемом, игнорировалось правительством, правоохранительными органами и промышленностью. Сейчас это наиболее распространенное преступление, с которым сталкиваются жители Англии и Уэльса, и требует неотложного реагирования". Казначейство Великобритании в январе 2011 года выпустило руководство для центральных государственных органов, касающееся "Борьбы с внутренним мошенничеством", выразив обеспокоенность тем, что экономическое давление и потенциальные сокращения штата в то время могут побудить сотрудников, "склонных к искушению", совершать мошенничество, и использовать любую возможность, которая может возникнуть, отметив возможный сдвиг в балансе между "выгодой от мошенничества" и риском быть обнаруженным. Одним из аспектов руководства было обеспечение сотрудников возможностью выявлять "признаки мошенничества": подсказки или намеки на то, что отдельный сотрудник, команда или область деятельности могут потребовать "более пристального внимания".

In 2016, the estimated value lost through fraud in the UK was £193 billion a year. In January 2018, the Financial Times reported that the value of UK fraud hit a 15 year high of £2.11bn in 2017, according to a study. The article said that the accountancy firm BDO examined reported fraud cases worth more than £50,000 and found that the total number rose to 577 in 2017, compared with 212 in 2003. The study found that the average amount stolen in each incident rose to £3.66m, up from £1.5m in 2003. As at November 2017, fraud is the most common criminal offence in the UK according to a study by Crowe Clark Whitehill, Experian and the Centre for Counter Fraud Studies. The study suggests the UK loses over £190 billion per year to fraud. £190 billion is more than 9% of the UK's projected GDP for 2017 ($2,496 (£2,080) billion according to Statistics Times.) The estimate for fraud in the UK figure is more than the entire GDP of countries such as Romania, Qatar and Hungary. According to another review by the UK anti fraud charity Fraud Advisory Panel (FAP), business fraud accounted for £144bn, while fraud against individuals was estimated at £9.7bn. The FAP has been particularly critical of the support available from the police to victims of fraud in the UK outside of London. Although victims of fraud are generally referred to the UK's national fraud and cyber crime reporting centre, Action Fraud, the FAP found that there was "little chance" that these crime reports would be followed up with any kind of substantive law enforcement action by UK authorities, according to the report. In July 2016, it was reported that fraudulent activity levels in the UK increased in the 10 years leading up to 2016 from £52 billion to £193 bn. This figure would be a conservative estimate, since as the former commissioner of the City of London Police, Adrian Leppard, has said, only 1 in 12 such crimes are actually reported. Donald Toon, director of the NCA's economic crime command, stated in July 2016: "The annual losses to the UK from fraud are estimated to be more than £190bn". Figures released in October 2015 from the Crime Survey of England and Wales found that there had been 5.1 million incidents of fraud in England and Wales in the previous year, affecting an estimated one in 12 adults and making it the most common form of crime. Also in July 2016, the Office for National Statistics (ONS) stated "Almost six million fraud and cyber crimes were committed last year in England and Wales and estimated there were two million computer misuse offences and 3.8 million fraud offences in the 12 months to the end of March 2016." Fraud affects one in ten people in the UK. According to the ONS, most fraud relates to bank account fraud. These figures are separate from the headline estimate that another 6.3 million crimes (distinct from fraud) were perpetrated in the UK against adults in the year to March 2016. Fraud was not included in a "Crime Harm Index" published by the Office for National Statistics in 2016. Michael Levi, professor of criminology at Cardiff University, remarked in August 2016 that it was "deeply regrettable" that fraud was being left out of the first index despite being the most common crime reported to police in the UK. Levi said "If you've got some categories that are excluded, they are automatically left out of the police's priorities." The Chief of the National Audit Office (NAO), Sir Anyas Morse has also said "For too long, as a low value but high volume crime, online fraud has been overlooked by government, law enforcement and industry. It is now the most commonly experienced crime in England and Wales and demands an urgent response." HM Treasury issued guidance to central government departments in January 2011 concerned with "Tackling Internal Fraud", concerned that economic pressures and potential staff redundancies at the time might lead those staff who "might be tempted" to commit fraud to make more of any opportunity which might arise, noting a possible shift in the balance between "the reward from fraud" and the risk of detection. An aspect of the guidance was to equip staff to look out for "fraud indicators": clues or hints that an individual member of staff, team or area of activity might need "a closer look".

Англия, Уэльс и Северная Ирландия

С 2007 года мошенничество в Англии, Уэльсе и Северной Ирландии охватывается Законом о мошенничестве 2006 года. Закон получил королевское одобрение 8 ноября 2006 года и вступил в силу 15 января 2007 года. Закон дает законодательное определение уголовного преступления мошенничества, определяя его тремя видами: мошенничество посредством ложного представления, мошенничество путем сокрытия информации и мошенничество путем злоупотребления положением. Предусмотрено, что лицо, признанное виновным в мошенничестве, подлежит штрафу или лишению свободы на срок до шести месяцев по решению суда первой инстанции, или штрафу или лишению свободы на срок до десяти лет по решению суда второй инстанции. Этот закон в значительной степени заменил законы, касающиеся получения имущества обманным путем, получения имущественной выгоды и других правонарушений, которые были созданы в соответствии с Законом о краже 1978 года.

Управление по борьбе с мошенничеством

Управление по расследованию особо тяжких финансовых преступлений является подразделением правительства Соединенного Королевства и подотчетно Генеральному прокурору Англии и Уэльса. Национальное управление по борьбе с мошенничеством (NFA) до 2014 года было государственным органом, координировавшим меры по противодействию мошенничеству в Великобритании. Cifas – британская служба предотвращения мошенничества, некоммерческая членская организация для всех отраслей, предоставляющая организациям возможность обмениваться данными о мошенничестве и получать к ним доступ, используя свои базы данных. Cifas специализируется на предотвращении мошенничества, включая внутреннее мошенничество, совершаемое сотрудниками, а также на выявлении финансовых и связанных с ними преступлений.

Шотландия

В шотландском праве мошенничество регулируется прецедентным правом и рядом установленных законом правонарушений. Основными составами мошенничества являются мошенничество по общему праву, фальсификация, растрата и мошенничество, предусмотренное законодательством. Закон о мошенничестве 2006 года не распространяется на Шотландию.

Преступное мошенничество

Требования к доказательствам по делам о криминальном мошенничестве в Соединенных Штатах в сущности не отличаются от требований по другим преступлениям: вина должна быть доказана вне разумных сомнений. По всей территории Соединенных Штатов обвинения в мошенничестве могут квалифицироваться как проступки или тяжкие преступления, в зависимости от суммы ущерба. Мошенничество на крупную сумму также может повлечь за собой дополнительные наказания. Например, в Калифорнии, ущерб в размере 500 000 долларов и более повлечет за собой дополнительное лишение свободы на два, три или пять лет, сверх обычного наказания за мошенничество. Обзор мошенничества, проведенный правительством США в 2006 году, пришел к выводу, что мошенничество является преступлением, о котором сообщается значительно реже, чем следовало бы, и, хотя различные ведомства и организации пытались решить эту проблему, для достижения реального эффекта в государственном секторе требовалось более тесное сотрудничество. Масштаб проблемы указывал на необходимость создания небольшого, но эффективного органа для координации многочисленных инициатив по противодействию мошенничеству.

Провизирование по борьбе с мошенничеством

Помимо законодательства, направленного на предотвращение или наказание за мошенничество, некоторые государственные и негосударственные организации занимаются противодействием мошенничеству. В период с 1911 по 1933 год 47 штатов приняли так называемые законы "О голубом небе". Эти законы принимались и применялись на уровне штатов и регулировали предложение и продажу ценных бумаг с целью защиты населения от мошенничества. Хотя конкретные положения этих законов различались в зависимости от штата, все они требовали регистрации всех предложений и продаж ценных бумаг, а также каждого американского фондового брокера и брокерской компании. Однако эти законы "О голубом небе" в целом оказались неэффективными. Для повышения доверия общественности к рынкам капитала президент США Франклин Д. Рузвельт учредил Комиссию по ценным бумагам и биржам США (SEC). Главной причиной создания SEC было регулирование фондового рынка и предотвращение корпоративных злоупотреблений, связанных с предложением и продажей ценных бумаг и корпоративной отчетностью. SEC была наделена полномочиями лицензировать и регулировать фондовые биржи, компании, чьи ценные бумаги на них торгуются, а также брокеров и дилеров, осуществляющих торговлю.