Страхование долгосрочного ухода: защита от расходов на уход и помощь в быту.

Введение

Страхование, которое ежемесячно оплачивает содержание в доме престарелых или в условиях оказания помощи в течение определенного количества лет. Страхование по уходу за больными на длительный срок (LTC или LTCI) – это страховой продукт, продаваемый в Соединенных Штатах, Соединенном Королевстве и Канаде, который помогает оплачивать расходы, связанные с долгосрочным уходом. Страхование по долгосрочному уходу покрывает уход, который обычно не покрывается медицинским страхованием, Medicare или Medicaid. Люди, нуждающиеся в долгосрочном уходе, как правило, не больны в традиционном смысле, но не могут самостоятельно выполнять две из шести основных повседневных действий (ADL), таких как одевание, купание, прием пищи, посещение туалета, контроль мочеиспускания и дефекации, а также перемещение (вставание и садясь с кровати или стула) и ходьба. Возраст не является определяющим фактором необходимости в долгосрочном уходе. Примерно 70% людей старше 65 лет в течение жизни нуждаются хотя бы в каком-то виде услуг по долгосрочному уходу. Около 40% получающих долгосрочный уход сегодня – люди в возрасте от 18 до 64 лет. После изменения состояния здоровья страхование по уходу за больными может стать недоступным. Раннее проявление (до 65 лет) болезни Альцгеймера и болезни Паркинсона встречается редко. Долгосрочный уход становится актуальной проблемой, поскольку люди живут дольше. С возрастом многие нуждаются в помощи в выполнении повседневных действий или в наблюдении из-за серьезных когнитивных нарушений. Это особенно сильно влияет на женщин, поскольку они часто живут дольше мужчин и, как правило, становятся опекунами для других.

Преимущества

Страхование по долгосрочному уходу может покрывать уход на дому, помощь в проживании, дневной уход для взрослых, временный уход, хосписный уход, дома престарелых, учреждения по уходу за больными Альцгеймером и адаптацию дома для людей с ограниченными возможностями. Если приобретена страховка по уходу на дому, страхование по долгосрочному уходу может оплачивать уход на дому, часто с первого дня необходимости. Оно покрывает услуги сиделки на дому или с проживанием, компаньона, домработницы, терапевта или медсестры частной практики до семи дней в неделю, 24 часа в сутки, в пределах максимальной суммы страхового покрытия. Многие эксперты рекомендуют приобретать такую страховку в возрасте от 45 до 55 лет как часть общего плана выхода на пенсию, чтобы защитить активы от высоких расходов и бремени длительного медицинского обслуживания. Страховые взносы по страхованию по долгосрочному уходу могут подлежать вычету из налогооблагаемого дохода. Размер вычета зависит от возраста застрахованного лица. Выплаты по договору долгосрочного ухода, как правило, не облагаются налогом. В некоторых штатах также предусмотрены налоговые вычеты или льготы, а полученные средства всегда освобождаются от налогов. Налоговые вычеты для бизнеса определяются типом бизнеса. Как правило, корпорации, оплачивающие страховые взносы за сотрудников, могут вычесть полную сумму (100%), если она не включена в налогооблагаемый доход сотрудника. В Соединенных Штатах программа Medicaid предоставляет услуги по долгосрочному уходу для малоимущих или тех, кто потратил и исчерпал свои активы. В большинстве штатов необходимо потратить активы до 2000 долларов. Если есть супруг/партнер, он может сохранить дополнительную сумму. Medicaid, как программа социальной помощи, предоставляет необходимые медицинские услуги людям с ограниченными ресурсами, которым "необходим уход в доме престарелых, но они могут оставаться дома с помощью специальных социальных служб". Однако, Medicaid обычно не покрывает долгосрочный уход на дому, если нет специальной программы освобождения, действующей в данном штате. В большинстве штатов Medicaid не оплачивает услуги по помощи в проживании. Люди, нуждающиеся в долгосрочном уходе, часто предпочитают стареть на месте, в своем собственном доме или в отдельной комнате в учреждении по помощи в проживании, если это необходимо по медицинским показаниям.

Виды полисов

Частное страхование по уходу за больными на длительный срок (LTC) становится все более популярным в Соединенных Штатах. Однако в последние годы страховые премии резко выросли даже для существующих страхователей. Расходы на покрытие могут быть значительными, если потребители ждут до выхода на пенсию, чтобы приобрести страховку LTC. Комбинированные или гибридные полисы представляют собой сочетание страхования жизни или аннуитета со страховкой по уходу за больными. Существует несколько разновидностей этих комбинаций. В контексте налогообложения в США предлагаются два типа полисов долгосрочного ухода:

Налогово-квалифицированные (TQ) полисы являются наиболее распространенными. Полисы TQ требуют, чтобы человек 1) предположительно нуждался в уходе не менее 90 дней и был неспособен самостоятельно выполнять 2 или более действий повседневной жизни (питание, одевание, купание, передвижение, посещение туалета, контроль мочеиспускания) без существенной помощи (непосредственной или посторонней); или 2) нуждался в существенной помощи в течение как минимум 90 дней из-за серьезного когнитивного нарушения. В любом случае, врач должен предоставить план ухода. Выплаты по полису TQ не облагаются налогом. Неналогово-квалифицированные (NTQ) полисы ранее назывались традиционным страхованием по уходу за больными. Они часто включают в себя условие, называемое "медицинской необходимостью". Это означает, что лечащий врач пациента или врач совместно с представителем страховой компании может констатировать, что пациенту требуется уход по любой медицинской причине, и полис покроет расходы. Полисы NTQ включают ходьбу в перечень действий повседневной жизни и обычно требуют неспособности выполнять только одно или несколько таких действий. Министерство финансов США не уточнило статус выплат по плану страхования по уходу за больными, не подлежащему налогообложению. Следовательно, налогообложение этих выплат остается открытым для интерпретации. Это означает, что лица, получающие выплаты по полису NTQ, могут столкнуться с существенным налоговым бременем. Количество полисов NTQ, доступных для продажи, сокращается. Одна из причин заключается в том, что потребители хотят иметь право на налоговые вычеты, доступные при покупке налогово-квалифицированного полиса. Налоговые вопросы могут быть более сложными, чем просто вопрос о вычетах, поэтому рекомендуется получить квалифицированную консультацию относительно всех преимуществ и недостатков налогово-квалифицированного и неналогово-квалифицированного полисов, поскольку условия получения выплат по хорошему полису NTQ могут быть более выгодными. По закону, налогово-квалифицированные полисы содержат ограничения на сроки получения выплат. Один опрос показал, что шестьдесят пять процентов покупателей не знали, является ли приобретенный ими полис налогово-квалифицированным. После приобретения полиса страховая компания не может изменить его условия, и полис обычно гарантированно продлевается на всю жизнь. Страховая компания не может отменить его по причинам, связанным со здоровьем, но может отменить его в случае неуплаты страховых взносов. Большинство выплат производится на основе возмещения расходов, а некоторые компании предлагают суточные выплаты на основе фиксированной суммы по более высокой ставке. Пенсионные системы, такие как CalPERS, могут предлагать страховку по уходу за больными, аналогичную групповому плану. Эти организации не регулируются государственными страховыми департаментами. Они могут повышать ставки и вносить изменения в полисы без государственного контроля и одобрения. Ставки страхования по долгосрочному уходу определяются шестью основными факторами: возрастом человека, ежедневной (или ежемесячной) суммой выплаты, сроком выплаты пособий, периодом ожидания, защитой от инфляции и рейтингом здоровья (предпочтительный, стандартный, субстандартный). Большинство компаний предлагают скидки для супружеских пар и полисов, покрывающих несколько лиц, на индивидуальные полисы. Некоторые компании определяют "супружеские пары" не только как состоящих в браке, но и как двух людей, отвечающих критериям совместного проживания в стабильных отношениях и разделяющих основные расходы на жизнь. Средний возраст покупателей снизился с 68 лет в 1990 году до 61 года в 2005 году, а число покупателей в возрасте до 65 лет значительно увеличилось. Программы партнерства обеспечивают "пожизненную защиту активов" от требования о снижении активов для получения Medicaid. По состоянию на март 2014 года 41 штат имели действующие программы партнерства по страхованию по уходу за больными на длительный срок.

Tax qualified (TQ) policies are the most common policies offered. A TQ policy requires that a person 1) be expected to require care for at least 90 days, and be unable to perform 2 or more activities of daily living (eating, dressing, bathing, transferring, toileting, continence) without substantial assistance (hands on or standby); or 2) for at least 90 days, need substantial assistance due to a severe cognitive impairment. In either case, a doctor must provide a plan of care. Benefits from a TQ policy are non taxable. Non tax qualified (NTQ) was formerly called traditional long term care insurance. It often includes a "trigger" called a "medical necessity" trigger. This means that the patient's own doctor, or that doctor in conjunction with someone from the insurance company, can state that the patient needs care for any medical reason and the policy will pay. NTQ policies include walking as an activity of daily living and usually only require the inability to perform 1 or more activity of daily living. The Treasury Department has not clarified the status of benefits received under a non qualified long term care insurance plan. Therefore, the taxability of these benefits is open to further interpretation. This means that it is possible that individuals who receive benefits under a non qualified long term care insurance policy risk facing a large tax bill for these benefits. Fewer non tax qualified policies are available for sale. One reason is that consumers want to be eligible for the tax deductions available when buying a tax qualified policy. The tax issues can be more complex than the issue of deductions alone, and it is advisable to seek good counsel on all the pros and cons of a tax qualified policy versus a non tax qualified policy, since the benefit triggers on a good non tax qualified policy are better. By law, tax qualified policies carry restrictions on when the policy holder can receive benefits. One survey found that sixty five percent of purchasers did not know whether or not the policy they bought was tax qualified. Once a person purchases a policy, the language cannot be changed by the insurance company, and the policy usually is guaranteed renewable for life. It can never be canceled by the insurance company for health reasons, but can be canceled for non payment. Most benefits are paid on a reimbursement basis and a few companies offer indemnity based per diem benefits at a higher rate. Retirement systems such as CalPERS may offer long term care insurance similar to a group plan. These organizations are not regulated by the state insurance departments. They can increase rates and make changes to policies without state scrutiny and approval. Long term care insurance rates are determined by six main factors: the person's age, the daily (or monthly) benefit, how long the benefits pay, the elimination period, inflation protection, and the health rating (preferred, standard, sub standard). Most companies will offer couples and multi life discounts on individual policies. Some companies define "couples" not only to spouses, but also to two people who meet criteria for living together in a committed relationship and sharing basic living expenses. The average age of purchasers has dropped from 68 years in 1990 to 61 years in 2005, and the number of purchasers who are under age 65 has increased significantly. Partnership provides "lifetime asset protection" from the Medicaid spend down requirement. As of March 2014, 41 states had active Long Term Care Insurance Partnership programs.

Право на получение пособия и льготы

Большинство полисов выплачивают пособия, когда страхователю требуется помощь с выполнением двух или более из шести основных действий повседневной жизни (ADL) или при наличии когнитивных нарушений. Согласно данным Министерства здравоохранения и социальных служб США, все долгосрочные планы страхования, соответствующие требованиям для получения налоговых льгот, имеют одинаковый критерий начала действия страхового покрытия. Большинство полисов предусматривают период ожидания или период устранения, аналогичный франшизе. Это период времени, в течение которого вы оплачиваете уход самостоятельно, прежде чем начнут выплачиваться страховые пособия. Период ожидания может составлять от 30 до 120 дней после наступления страхового случая, например, падения или болезни. Некоторые полисы требуют от потенциальных заявителей предоставить подтверждение получения оплачиваемого ухода в течение 30–120 дней, прежде чем будут произведены какие-либо выплаты. В некоторых случаях может быть доступна опция выбора периода ожидания, равного нулю, при оказании покрываемых услуг на дому в соответствии с планом ухода. Страхователь может выбрать максимальный размер ежедневного или ежемесячного пособия. Это максимальная сумма, которую страховая компания выплатит за уход на ежедневной или ежемесячной основе.

Соединенные Штаты

Около 7 миллионов человек имеют ту или иную форму страхования долгосрочного ухода. Подавляющее большинство из них владеют так называемой традиционной, или медицинской, страховкой LTC. Ситуация с новыми продажами полисов прямо противоположная. Каждый год продается около 350 000 новых полисов, и 84 процента из них – это полисы с комбинированными преимуществами или полисы страхования жизни, включающие в себя льготу по долгосрочному уходу. В США страховые компании, специализирующиеся на страховании долгосрочного ухода, выплатили рекордную сумму в 11 миллиардов долларов в виде страховых выплат примерно 310 000 страхователям в 2019 году. Новое исследование прогнозирует вероятность использования полиса страхования долгосрочного ухода в течение жизни. У человека, приобретающего страховку в возрасте 65 лет, есть 50-процентная вероятность воспользоваться своими страховыми выплатами, особенно если для льгот по уходу на дому не предусмотрен период ожидания.