Введение

Тип финансового учреждения
взаимные банки

Взаимный сберегательный банк – это финансовое учреждение, учрежденное центральным или региональным правительством, не имеющее акционерного капитала и принадлежащее его членам, которые вносят взносы в общий фонд. Из этого фонда производятся выплаты по обязательствам, займам и т.д. Прибыль, оставшаяся после вычетов, распределяется между членами. Цель учреждения – предоставить членам безопасное место для сбережений и инвестировать эти сбережения в ипотечные кредиты, займы, акции, облигации и другие ценные бумаги, а также участвовать в любых прибылях или убытках, которые могут возникнуть.

История

Институтом, наиболее часто определяемым как первый современный сберегательный банк, было "Сберегательное и дружеское общество", организованное в 1810 году преподобным Генри Дунканом из пресвитерианской церкви Рутвелл в Дюмфрисшире, Шотландия. Дункан основал дружеское общество для создания кооперативного депозитарного учреждения, чтобы дать возможность его беднейшим прихожанам открывать сберегательные счета, на которые начислялись проценты для случаев болезни и старости. Другим предшественником современных сберегательных банков были идеи Фридриха Вильгельма Райффайзена, которые привели к созданию сельских кредитных союзов и кооперативных банков. Европейские добровольные организации и "дружеские общества" послужили вдохновением для их американских аналогов, учрежденных государством. Эти первые сберегательные банки задумывались как филантропические начинания, направленные на улучшение положения бедных и рабочего класса. Банки были основаны филантропами, которые заняли должности попечителей, управляющих и директоров сберегательных банков, чтобы иметь возможность научить рабочий класс добродетелям бережливости и самостоятельности, предоставив им возможность безопасно хранить свои деньги. Первым зарегистрированным взаимным сберегательным банком в США был Провидентский институт для сбережений в Бостоне. Его устав 1816 года стал первым в мире государственным законодательством, обеспечивающим защиту сберегательных банков. В 2015 году старейшим (и крупнейшим) взаимным банком в США был Восточный банк Бостона, с активами около 10 миллиардов долларов. Он был основан в 1818 году в Салеме, штат Массачусетс, как Салемский сберегательный банк. В 2020 году Восточный банк демутуализировался и разместил свои акции на Нью-Йоркской фондовой бирже. С 1970-х годов, после дерегулирования отрасли, тысячи взаимных сберегательных банков были преобразованы в акционерные компании, привлекая более 40 миллиардов долларов. К 2010 году их осталось около 600. Эти преобразования часто приводили к значительным финансовым вознаграждениям для высшего руководства банков. К текущим взаимным сберегательным банкам относятся Dollar Bank, Ridgewood Savings Bank, Middlesex Savings Bank, Liberty Bank и Marquette Savings Bank.

Взаимная банковская деятельность в Австралии

Начиная с 1980-х годов, ряд строительных обществ в Австралии преобразовались в банки, но при этом были обязаны стать акционерными обществами. В их число входили Advance Bank (ранее NSW Building Society), St. George, Suncorp, Metway Bank, Challenge Bank, Bank of Melbourne и Bendigo Bank. Изменение в законодательстве позволило строительным обществам и кредитным союзам преобразовываться в банки без обязательной смены организационно-правовой формы, и несколько из них, включая Heritage Bank, сделали это после 2011 года, сохранив свой статус и структуру взаимных организаций.

Использование и конструкция

Взаимные сберегательные банки были созданы для стимулирования сбережений населения; единственная функция этих банков – защита вкладов, осуществление ограниченных и надежных инвестиций, а также выплата процентов вкладчикам. В отличие от коммерческих банков, сберегательные банки не имеют акционеров; вся прибыль, сверх расходов на содержание банка, принадлежит вкладчикам взаимного сберегательного банка. Взаимные сберегательные банки уделяют первостепенное внимание безопасности и, как следствие, исторически отличались консервативной инвестиционной политикой. Эта консервативность позволила взаимным сберегательным банкам оставаться стабильными на протяжении сложного периода Великой депрессии, в то время как коммерческие банки и сберегательные и кредитные учреждения терпели крах.