Введение

Южнокорейский коммерческий банк Hana Bank (hangul=주식회사 하나은행; также известен как KEB Hana Bank за пределами Южной Кореи) — коммерческий банк, головной офис которого находится в Сеуле, Южная Корея. С момента основания в 1967 году как Korea Exchange Bank, он предлагает самый широкий спектр валютных продуктов в Южной Корее.

Приобретение Hana Financial Group

В феврале 2012 года Hana Financial Group Inc. завершила приобретение Korea Exchange Bank у Lone Star Funds и Export Import Bank of Korea. В январе 2015 года был запущен 1QBank и карта 1Q INSTA в Канаде, что сделало Hana Financial Group первым банком в Канаде, предложившим предоплаченную карту Interac, не привязанную к банковскому счету.

Вопросы, касающиеся приобретения

В 2003 году Lone Star Funds предпринял попытку приобрести Korea Exchange Bank. Это вызвало споры, поскольку, согласно Банковскому закону, нефинансовая организация не имеет права приобретать банк, если коэффициент достаточности капитала (BIS) банка ниже 8%. В связи с этим президент KEB Кан Вон Ли представил отчет, в котором указывалось, что коэффициент BIS Korea Exchange Bank был оценен в 6,16% по состоянию на 25 июля 2003 года. На основании этого отчета Служба финансового надзора одобрила сделку. Таким образом, Lone Star Funds удалось приобрести банк в октябре 2003 года за сумму около 1,3 миллиарда долларов. Однако после приобретения, с ростом стоимости акций Korea Exchange Bank, Lone Star получил около 1 миллиарда долларов прибыли от переоценки в течение 3 месяцев. В ходе парламентской проверки в 2005 году возникли подозрения, что Korea Exchange Bank был продан по цене, значительно ниже его справедливой рыночной стоимости, поскольку коэффициент BIS был оценен на основе пессимистичного сценария. Это учитывая, что в трех отчетах, составленных в период с 17 мая 2003 года по 16 июля 2003 года, коэффициент BIS KEB оценивался в пределах от 8,24% до 9,14%. В связи с этим парламент поручил Счетной палате провести расследование. В июне 2006 года Счетная палата пришла к выводу, что коэффициент BIS в размере 6,16% был необоснованно занижен из-за использования нереалистично пессимистичного сценария. После заключения Счетной палаты, в ноябре 2006 года прокуратура начала расследование и предъявила Кан Вон Ли, бывшему президенту Korea Exchange Bank, обвинение в неисполнении служебных обязанностей. В ноябре 2008 года суд первой инстанции вынес решение в пользу Ли, которое осталось в силе в апелляционном и Верховном судах.

Вопросы, касающиеся продажи

С января 2006 года фонды Lone Star предприняли попытки продать KEB. Однако в течение этого периода в отношении KEB проводились расследования и судебные разбирательства, в связи с чем финансовые регуляторы Южной Кореи не одобряли ни одну из попыток. Причиной отказа была потенциальная возможность признания права собственности Lone Star недействительным в зависимости от результатов суда. В сентябре 2007 года фонды Lone Star и HSBC заключили предварительное соглашение о продаже KEB, однако Комиссия по финансовым услугам продолжала задерживать одобрение. После глобального финансового кризиса 2008 года, 19 сентября 2008 года, HSBC отказалась от приобретения KEB. В конечном итоге, 9 февраля 2012 года, фонды Lone Star были вынуждены продать KEB финансовой группе Hana в связи с обвинительным приговором по делу о манипулировании акциями кредитного сервиса Korea Exchange Bank. 22 ноября 2012 года Lone Star обратилась с арбитражным иском против Южной Кореи в Международный центр по урегулированию инвестиционных споров (ICSID), заявив о неправомерном отказе корейских регулирующих органов в одобрении покупки доли истца в Korea Exchange Bank третьими лицами, а также о несправедливом начислении корейскими налоговыми органами произвольного налога на прирост капитала при продаже. Lone Star утверждала, что задержка с одобрением продажи акций KEB до принудительной продажи была незаконной, поскольку обусловлена негативным общественным мнением в отношении фондов Lone Star, и эта задержка привела к финансовым потерям, поскольку были упущены возможности продажи акций по более высокой цене. Кроме того, Lone Star заявила, что налоговые органы Южной Кореи применяли непоследовательные и произвольные стандарты при расчете налога на доходы от продажи акций KEB с целью максимизации налоговых поступлений от Lone Star. В качестве компенсации фонды Lone Star требуют около 4,7 миллиарда долларов США, и арбитражное разбирательство продолжается в 2020 году.