Өсиетнама бойынша сыйлықтардың өтелуі және мұрагерлік үлесінің есептелуі
Ademption by satisfaction
Мұрагерліктерді өтеу (ademption by satisfaction) – өсиеттің орындалуында өмір бойы жасалған сыйлықтарды ескеретін құқықтық қағида. АҚШ заңнамасы бойынша, сыйлықтың мұраны өтеу ретінде танылу шарттары қарастырылған.
Ағылшыншамен салыстырыңыз: абзацты басыңыз — түпнұсқа терезеде ашылады. Абзац астындағы EN түймесі оны мәтін ішінде көрсетеді.
Кіріспе
Қанағаттандыру арқылы тоқтату, сондай-ақ мұралардың қанағаттандырылуы, – бұл мұра қалдырушы өсиетте аталған иеленушілерге өмір бойы сыйлықтар жасаған кезде өсиет бойынша мүліктің тағдырын анықтайтын, ортақ құқық доктринасы. Бұл доктрина бойынша, өсиет жасаушының (завещатель) өмір бойында өсиетте аталған иеленушіге жасаған сыйлығы, сол иеленушінің мұрасының алдын ала төлемі ретінде қарастырылады. Егер мұрагерлік соты мұра қалдырушының өмір бойы жасаған сыйлықты өсиеттегі міндеттемені орындау үшін бергенін анықтаса, онда жасалған сыйлықтың сомасы иеленушіге өсиет бойынша тиесілі болатын сомадан алынып тасталады.
Ademption by satisfaction, also known as satisfaction of legacies, is a common law doctrine that determines the disposition of property under a will when the testator has made lifetime gifts to beneficiaries named in the will. Under the doctrine, a gift that the maker of the will (the testator) gives during his lifetime to a named beneficiary of the will is treated as an advance payment of that beneficiary's inheritance. If the probate court determines that the testator intended the lifetime gift to satisfy a bequest under the will, the amount of the lifetime gift is deducted from the amount that the beneficiary would have received under the will.
Қолдану
Америка Құрама Штаттарында штат заңдары қандай өмірлік сыйлықтардың өсиетті орындауға арналған сыйлық ретінде қарастырылатынын анықтайды. Бірыңғай мұрагерлік кодексінің 2 609-бабына сәйкес, өмірлік сыйлық тек мына жағдайларда ғана мұраны қанағаттандыру ретінде қарастырылады: (i) өсиетте сыйлықтың есептен шығарылуы көзделген болса, (ii) өсиетқор өмірлік сыйлықтың өсиеттегі мұраны қанағаттандыруға бағытталғанын бір уақытта жазбаша көрсеткен болса, немесе (iii) сыйлық алған адам сыйлықтың өсиеттегі мұраны қанағаттандыруға бағытталғанын жазбаша мойындаған болса. Соттар ата-ананың өсиетін жасағаннан кейін балаға берілген ақшалай сыйлықтарды, тіпті өсиеттегі талаптарды қанағаттандыру ниеті туралы жазбаша дәлел болмаса да, баланың өсиет бойынша мұрасын қанағаттандыру үшін берілген сыйлықтар деп есептеуі мүмкін. Соттар бұл қағиданы мұраның кейбір түрлеріне, мысалы, нақты жылжымайтын мүлік немесе жеке мүлік мұраларына қолдануға құлшынбайды. Мұндай ерекше мұралар соттар тарапынан бірегей деп қарастырылады және оларды өмірлік сыйлықтармен – ақшалай немесе басқа мүлікпен алмастыруға болмайды. Егер мұрагерлік соты бұл қағиданы мұрагерге берілген өмірлік сыйлыққа қатысты деп тапса, мұрагерге өсиет бойынша тиесілі сыйлық сомасы оның алған сыйлық сомасына дейін азайтлады. Мысалы, егер өсиет бойынша бенефициарға 5000 доллар бөлсе, бірақ бенефициар өсиеттегі сыйлықты ішінара қанағаттандыру мақсатында мұра қалдырушыдан 4000 доллар өмірлік сыйлық алса, онда бенефициар өсиет бойынша тек 1000 доллар алады. Егер өсиетте бенефициар мұраның белгілі бір пайызын алуға тиіс деп көрсетілген болса, сот бенефициарға өсиет бойынша тиесілі соманы анықтау үшін аралық есептеулер жүргізе алады. Егер алынған өмірлік сыйлықтың құны бенефициардың өсиет бойынша есептелген үлесінен жоғары болса, бенефициар өсиет бойынша ештеңе алмайды, бірақ өмірлік сыйлықтардың ешқайсысын қайтаруға міндетті емес.
In the United States, state law determines which lifetime gifts are treated as gifts in satisfaction of a bequest. Under the Uniform Probate Code, § 2 609, a lifetime gift is treated as satisfaction of a legacy only if (i) the will provides for deduction of the gift, (ii) the testator indicated in a contemporaneous writing that the lifetime gift was intended to satisfy a legacy in the will, or (iii) the gift recipient acknowledged in writing that the gift was intended to satisfy a legacy in the will. Courts may presume that gifts of money from a parent to a child after the execution of the parent's will are gifts in satisfaction of the child's legacy under the will, even without a written indication of intent to satisfy the provision under the will. Courts are reluctant to apply the doctrine to certain kinds of legacies, for example, devises of specific real estate or bequests of personal property. These specific legacies are viewed by courts as unique and not able to be replaced with a lifetime gift of money or other property. When the probate court determines that the doctrine applies to a lifetime gift made to a will beneficiary, the amount beneficiary's gift under the will is reduced by the amount the beneficiary has already received. For example, if the will bequeaths $5,000 to a beneficiary, but the beneficiary received a lifetime gift of $4,000 from testator that was intended to partially satisfy the gift under the will, the beneficiary will receive only $1,000 under the will. If the will provides that the beneficiary receives a percentage of the testator's estate, the court may engage in a hotchpot calculation to determine the amount, if any, that the beneficiary should receive under the will. If the value of the lifetime gift received is greater than the beneficiary's calculated share under the will, the beneficiary receives nothing under the will, but does not return any of the lifetime gifts.