Жұмыс берушілердің өндірістік жарақаттарына байланысты сақтандыру сымқысын түзету коэффициенті
Experience modifier
АҚШ-тағы жұмыс берушілердің өтемалық сақтандыру сым ақысын өндіріс тәжірибесі түзету арқылы реттеу қарастырылады. Тәжірибе көрсеткіші 1-ге тең болса, бұл қалыпты жағдайды білдіреді.
Ағылшыншамен салыстырыңыз: абзацты басыңыз — түпнұсқа терезеде ашылады. Абзац астындағы EN түймесі оны мәтін ішінде көрсетеді.
Мазмұны
Кіріспе
АҚШ-тағы сақтандыру саласында тәжірибелік модификатор немесе тәжірибелік түзету – бұл сақтандырушының осы жұмыс берушіден түскен шығындарына сәйкес жұмыс берушінің еңбек ақысы бойынша сыйлықақысын түзету. Егер жұмыс беруші актүариялық күтілімге сай нәтиже көрсеткен болса, тәжірибелік модификатор 1-ге тең болады. Шығындардың нашар тәжірибесі 1-ден жоғары модификаторға, ал жақсы тәжірибесі 1-ден төмен модификаторға алып келеді. Модификаторды анықтау үшін қолданылатын шығын тәжірибесі әдетте үш жылды қамтиды, бірақ соңғы жыл ескерілмейді. Мысалы, егер полис 2018 жылдың 1 қаңтарында аяқталса, тәжірибелік модификаторда көрсетілген кезең 2014 жылдың 1 қаңтарынан 2017 жылдың 1 қаңтарына дейін болады.
In the insurance industry in the United States, an experience modifier or experience modification is an adjustment of an employer's premium for worker's compensation coverage based on the losses the insurer has experienced from that employer. An experience modifier of 1 would be applied for an employer that had demonstrated the actuarially expected performance. Poorer loss experience leads to a modifier greater than 1, and better experience to a modifier less than 1. The loss experience used in determining the modifier typically comprises three years but excluding the immediate past year. For instance, if a policy expired on January 1, 2018, the period reflected by the experience modifier would run from January 1, 2014 to January 1, 2017.
Есептеу әдістері
Тәжірибелік модификаторлар әдетте жұмыс беруші үшін жыл сайын тәжірибелік рейтингтерді пайдалану арқылы қайта есептеледі. Рейтинг – сақтандырушылардың әртүрлі топтар немесе жеке тұлғалар үшін сыйлықақыны белгілеуге қолданатын әдіс, ол топтың немесе жеке тұлғаның талаптар тарихына негізделген. Тәжірибелік рейтинг әдісі болашақ тәуекелді бағалау үшін жеке тұлғаның немесе топтың тарихи деректерін пайдаланады, ал сақтандырушылар осы деректерге сүйене отырып, сақтандыру сыйлықақыларын және жоспарларын түзету және белгілеу қадамын жасайды. Әр жыл сайын есептеуге үш жылдық тәжірибе кезеңіне жаңа жылдың деректері қосылады, ал бұрынғы есептеуден ең ескі жыл алынып тасталады. Рейтинг кезеңіндегі қалған екі жылдық деректер де жыл сайын жаңартылады. Тәжірибелік модификаторларды «рейтинг бюролары» деп аталатын ұйымдар есептейді және олар сақтандыру компаниялары ұсынған ақпаратқа сүйенеді. Көптеген штаттардағы рейтинг бюросы – NCCI, Ұлттық өтемақы бойынша кеңес. Бірақ бірқатар штаттарда тәуелсіз рейтинг бюролары бар: Калифорния, Мичиган, Делавэр және Пенсильванияда жеке рейтинг бюролары бар, олар NCCI деректерін біріктірмейді. Висконсин, Техас, Нью-Йорк, Нью-Джерси, Индиана және Солтүстік Каролина сияқты басқа штаттар өздерінің рейтинг бюроларын сақтайды, бірақ бірнеше штаттағы жұмыс берушілер үшін NCCI деректерін пайдаланады. Тәжірибелік модификатор жұмысшылардың өтемақысы бойынша сақтандыру сыйлықақыларын нақты жұмыс берушіге байланысты, оның өткен шығындары мен сол штаттың басқа жұмыс берушілерінің «орташа» шығындарымен салыстыру арқылы түзетуге мүмкіндік береді, бұл ретте жұмыс берушінің мөлшері де ескеріледі. Мұны істеу үшін тәжірибелік модификаторды есептеуде жұмыс берушінің бұрынғы сақтандырушылары ұсынған шығындар туралы ақпарат пайдаланылады. Бұл ақпарат сол саладағы компания үшін күтілетін шығындармен салыстырылады және жұмыс берушінің мөлшеріне қарай түзетіледі. Күтілетін шығындарды есептеу үшін белгілі бір жұмыс берушіге қатысты, сыныптама коды мен штат бойынша өткен аудиттен өткен жалақы туралы ақпарат қолданылады. Бұл жалақылар рейтинг бюролары классификация бойынша өткенде ұсынылған талаптардың шығындарына негізделген күтілетін шығын ставкаларымен көбейтіледі. Тәжірибелік модификаторларда қателер жұмыс берушінің бұрынғы сақтандырушысы рейтинг бюросына дұрыс емес ақпарат ұсынған жағдайда туындауы мүмкін. Кейбір штаттарда (Иллинойс және Теннеси) жұмысшылардың өтемақысы бойынша саясат күшіне енгеннен кейін тәжірибелік модификаторларды арттыруға тыйым салынған, тіпті жоғары модификатор ережелерге сәйкес дұрыс есептелсе де. Көптеген штаттар жұмысшылардың өтемақысы бойынша сақтандыру полисінің мерзімі басталғанда тәжірибелік модификаторларды арттыруға рұқсат береді, ал көптеген штаттар полистің мерзімі аяқталуға жақын уақытта тәжірибелік модификаторды арттыруға тыйым салады. Тәжірибелік модификаторларды есептеуді реттейтін егжей-тегжейлі ережелерді әр түрлі рейтинг бюролары әзірлейді. Барлық штаттар ұқсас әдістемені қолданғанымен, тәуелсіз рейтинг бюролары мен NCCI қолданатын формулаларда егжей-тегжейлі айырмашылықтар болуы мүмкін. Көптеген NCCI штаттарында тәжірибелік рейтингті түзету жоспары қолданыста, бұл тек медициналық талаптардың есепке алынатын сомасын 70%-ға төмендетуге мүмкіндік береді. Яғни, жұмысшыға жұмыстан айырылған уақыты үшін төлем жасалмаған, бірақ тек медициналық шығындар үшін. Бұл жұмыс берушілерге барлық талаптарды сақтандырушыларға хабарлауға ынта береді, оның орнына тек медициналық шығындарды өздері төлеуге тырыспайды. Тәжірибелік модификаторды есептеуде тек медициналық талаптарды ескермеу, модификаторға тек медициналық талаптардың әсерін айтарлықтай азайтады.
Experience modifiers are normally recalculated for an employer annually by using experience ratings. The rating is a method used by insurers to determine pricing of premiums for different groups or individuals based on the group or individual's history of claims. The experience rating approach uses an individual's or group’s historic data as a proxy for future risk, and insurers adjust and set insurance premiums and plans accordingly. Each year, a newer year's data is added to the three year window of experience used in the calculation, and the oldest year from the prior calculation is dropped off. The other two years worth of data in the rating window are also updated on an annual basis. Experience modifiers are calculated by organizations known as "rating bureaus" and rely on information reported by insurance companies. The rating bureau used by most states is the NCCI, the National Council on Compensation Insurance. But a number of states have independent rating bureaus: California, Michigan, Delaware, and Pennsylvania have stand alone rating bureaus that do not integrate data with NCCI. Other states such as Wisconsin, Texas, New York, New Jersey, Indiana, and North Carolina, maintain their own rating bureaus but integrate with NCCI for multi state employers. The experience modifier adjusts workers compensation insurance premiums for a particular employer based on a comparison of past losses of that employer to what is calculated to be "average" losses of other employers in that state in the same business, adjusted for size. To do this, experience modifier calculations use loss information reported in by an employer's past insurers. This is compared to a calculation of expected losses for a company in that line of work, in that particular state, and adjusted for the size of the employer. The calculation of expected losses utilizes past audited payroll information for a particular employer, by classification code and state. These payrolls are multiplied by Expected Loss Rates, which are calculated by rating bureaus based on past reported claims costs per classification. Errors in experience modifiers can occur if inaccurate information is reported to a rating bureau by a past insurer of an employer. Some states (Illinois and Tennessee) prohibit increases in experience modifiers once a workers compensation policy begins, even if the higher modifier has been correctly calculated under the rules. Most states allow increases in experience modifiers if done relatively early in the term of the workers compensation insurance policy, and most states prohibit increases in experience modifier late in the term of the policy. The detailed rules governing calculation of experience modifiers are developed by the various rating bureaus. Although all states use similar methodology, there can be differences in details in the formulas used by independent rating bureaus and the NCCI. In many NCCI states, the Experience Rating Adjustment plan is in place, allowing for the 70% reduction in the reportable amount of medical only claims. That is, for claims where there has been no payment to the worker for lost time, but only for medical expenses. This gives employers an incentive to report all claims to their insurers, rather than trying to pay for medical only claims out of pocket. Discounting medical only claims in the experience modifier calculation greatly reduces the impact of medical only claims on the modifier.
Мысалдар
АҚШ-та жұмыссыздыққа байланысты төлемдер тәжірибеге сүйеніп есептеледі; өткенде жұмысшыларынан көп талап түскен компаниялар жұмыссыздыққа байланысты төлемдердің жоғары мөлшерлемелерін төлейді. Осы тәсілдің логикасы мынада: осы компаниялар адамдардың жұмыссыз қалған себебі болуы мүмкін, сондықтан олар жұмыссыздыққа байланысты төлемдер төленетін қорға көбірек жарна салуы керек. Жұмыссыздыққа байланысты төлемдер жұмыс берушілер төлейтін жалақы салығы есебінен қаржыландырылады. Жұмыссыздыққа байланысты төлемдердегі тәжірибелік бағалау толық емес деп есептеледі, себебі жұмыс берушінің жұмыстан босату тарихына қарамастан, заңмен белгіленген ең жоғары және ең төменгі мөлшерлемелер бар. Егер жұмысшы жұмыстан босатылса, жұмыс берушіге жұмыссыздыққа байланысты төлемдер бойынша салық мөлшерлемесінің жоғарылауынан туындаған шығындар, әдетте, жұмысшы алған жұмыссыздыққа байланысты төлемдерден кем болады.
Unemployment insurance is experience rated in the United States; companies that have more claims resulting from past workers face higher unemployment insurance rates. The logic of this approach is that these are the companies that are more likely to cause someone to be unemployed, so they should pay more into the pool from which unemployment compensation is paid. Unemployment insurance is financed by a payroll tax paid by employers. Experience rating in unemployment insurance is described as imperfect, due in large part to the fact that there are statutory maximum and minimum rates that an employer can receive without regard to its history of lay off. If a worker is laid off, generally the increased costs to the employer due to the higher value of unemployment insurance tax rates are less than the UI benefits received by the worker.