Введение

Американская компания по подготовке налоговых деклараций H&R Block, Inc., или H&R Block, – американская компания, оказывающая услуги по подготовке налоговых деклараций в Канаде, Соединенных Штатах и Австралии. Компания была основана в 1955 году братьями Генри В. Блохом и Ричардом Блохом. По состоянию на 2018 год H&R Block располагает примерно 12 000 офисов по подготовке налоговых деклараций, укомплектованных налоговыми специалистами по всему миру. Компания предлагает услуги по расчету заработной платы и бизнес-консультированию, программное обеспечение для налогоплательщиков и онлайн-подготовку налоговых деклараций / электронную подачу через свой веб-сайт. H&R Block ведет многомиллионную лоббистскую кампанию против Налогового управления США (IRS) с целью противодействия созданию собственной онлайн-системы подачи налоговых деклараций, аналогичной существующим в большинстве других развитых стран.

Основание

Во время Второй мировой войны Генри В. Блох был молодым навигатором ВВС, мечтавшим начать семейный бизнес со своими братьями в Канзас-Сити. Вернувшись с войны в 1946 году, Генри увидел брошюру, в которой говорилось о перспективном будущем компаний, обслуживающих малый бизнес, и это вдохновило его. В 1955 году братья разместили объявление о своих налоговых услугах стоимостью 5 долларов в газете "The Kansas City Star". Объявление имело успех, и так появилась компания H&R Block. Братья Блох решили писать название "Block" через "K", чтобы избежать неправильного произношения как "blotch".

Расширение (1956-1980-е годы)

В 1956 году компания Blochs решила расшириться и выбрала Нью-Йорк. В последующие годы H&R Block росла и вышла на биржу в 1962 году. К 1986 году Block обрабатывала более 10 миллионов налоговых деклараций ежегодно и открыла офисы в Канаде и Австралии. В том же году компания сотрудничала с Налоговым управлением США для внедрения электронной подачи налоговых деклараций.

Новейшая история

H&R Block приобрела MECA Software, компанию, занимавшуюся финансовым планированием в 1980-х годах и создавшую программное обеспечение TaxCut, в 1993 году. В 1995 году H&R Block продала MECA, но сохранила TaxCut. В 1990-х годах компания начала расширяться в сфере финансовых услуг, предлагая ипотечные кредиты, банковские и бизнес-услуги. В 1999 году H&R Block приобрела Olde Discount Stockbrokers и начала работать как брокер-дилер ценных бумаг с полным спектром услуг под названием H&R Block Financial Advisors. В 2008 году компания продала подразделение H&R Block Financial Advisors компании Ameriprise Financial за 315 миллионов долларов. В то время подразделение управляло активами на сумму 30 миллиардов долларов и имело 900 финансовых консультантов в США. После этой сделки H&R Block стала шестой по величине бухгалтерской фирмой в США. McGladrey имела 100 офисов в 25 штатах и предлагала услуги по бухгалтерскому учету, консалтингу, налогообложению и международному бизнесу для компаний среднего размера. Благодаря альянсу с McGladrey & Pullen и другими аудиторскими компаниями, дочерняя компания Block работала в 70 странах под названием RSM International. В 2011 году H&R Block продала это подразделение обратно компании McGladrey & Pullen. 9 октября 2017 года H&R Block наняла Джеффа Джонса, бывшего руководителя корпораций Target и Uber, на должность президента и генерального директора. Он сменил Тома Герке, который был временно исполняющим обязанности генерального директора после ухода в отставку бывшего генерального директора Билла Кобба. Джонс заявил, что видит H&R Block как компанию, предоставляющую финансовые и розничные услуги, и намерен развивать компанию. H&R Block приобрела Wave за 405 миллионов долларов США (537 миллионов канадских долларов). Wave работает как независимое подразделение под руководством генерального директора Wave Кирка Симпсона из Торонто, Онтарио.

Номера социального страхования 2005 года

В декабре 2005 года H&R Block разослала своим клиентам бесплатные копии программного обеспечения TaxCut, а на почтовых этикетках посылок по ошибке оказались указаны номера социального страхования получателей. Компания сообщила, что рекламная рассылка была отправлена бывшим клиентам и людям, чьи имена были взяты из приобретенных списков. Компания также заявила, что по закону обязана хранить налоговую информацию клиентов, включая номера социального страхования, в течение трех лет. H&R Block сообщила, что в результате этой ошибки данные клиентов не были потеряны или украдены, и что ошибка затронула менее 3% рассылок.

Кредиты на предварительное погашение 2006

Генеральный прокурор Калифорнии Билл Локкьер подал в суд на H&R Block в феврале 2006 года, утверждая, что деятельность компании по выдаче кредитов под ожидаемый возврат налогов (RAL) нарушала как законы штата, так и федеральные законы в части маркетинга и предоставления дорогостоящих RAL, преимущественно клиентам с низким доходом. В иске также утверждалось, что Block получал "существенную часть комиссий по кредитам", в некоторых случаях приобретая до 49,9% этих кредитов, и что H&R Block в ряде случаев удерживал налоговый возврат клиента для погашения задолженности, связанной с RAL, возникшей в предыдущие годы, включая задолженность перед другими банками или налоговыми консультантами. В жалобе указывалось: "Таким образом, клиенты Block, которым, как утверждается, необходимо погасить долг за предыдущий год, ожидают получения кредита, но вместо этого оказываются вовлеченными в процедуру взыскания долга". Компания заявила, что "считает программу кредитования под возврат налогов справедливой и законной и будет решительно защищать свои интересы в суде". 2 января 2009 года генеральный прокурор Калифорнии Эдмунд Г. Браун-младший достиг соглашения с H&R Block на сумму 4,85 миллиона долларов, которое запрещает компании вводить в заблуждение потребителей, рекламируя дорогостоящие кредиты под ожидаемый возврат налогов как досрочные "возвраты налогов". Компания выделила 2,45 миллиона долларов в качестве компенсации клиентам, которые приобрели "кредит под возврат" или "чек на возврат" через H&R Block в период с 1 января 2001 года по 31 декабря 2008 года. Кроме того, H&R Block согласилась выплатить 500 000 долларов в качестве штрафов и 1,9 миллиона долларов в качестве судебных издержек и расходов. В 2011 году H&R Block полностью прекратила предлагать RAL, что было положительно воспринято активистами по защите прав потребителей.

Экспресс-ИРА 2006 года

16 марта 2006 года генеральный прокурор штата Нью-Йорк Элиот Спитцер подал в суд на компанию H&R Block, обвинив ее в вводящем в заблуждение маркетинге пенсионных счетов Express IRA. В иске утверждалось, что компания взимала комиссии, включая плату за открытие счета, ежегодные комиссии и плату за закрытие счета, что для 85% владельцев счетов приводило к убыткам. Однако в июле 2007 года судья штата Нью-Йорк отклонил значительную часть иска. Судья Карла Московиц из Верховного суда штата освободила H&R Block и пять ее подразделений от ответственности по иску. Она оставила в силе часть жалобы, касающуюся подразделения H&R Block Financial Advisers, но отклонила обвинения в обычном мошенничестве. В момент вынесения решения H&R Block заявила, что считает оставшиеся претензии необоснованными и намерена подать апелляцию. 6 января 2009 года апелляционный суд штата Нью-Йорк отменил решение судьи Карлы Московиц от июля 2007 года и восстановил иск против H&R Block Inc, в котором компанию обвиняли в мошенническом маркетинге пенсионных счетов Express IRA сотням тысяч клиентов с низким доходом по всей стране. Дело было урегулировано в 2009 году, и H&R Block согласилась выплатить клиентам от 11,4 до 19,4 миллионов долларов в качестве компенсации комиссий, а также 750 000 долларов в виде сборов и других расходов.

Корпоративные дела

H&R Block – компания со штаб-квартирой в Канзас-Сити, штат Миссури, руководство которой осуществляется советом директоров, состоящим из 11 человек, и возглавляемая генеральным директором Джеффом Джонсом и финансовым директором Тони Боуэном. В компании работает около 2700 постоянных сотрудников и до 90700 сезонных работников, принося доход более 3 миллиардов долларов в год. Компания также управляет Налоговым институтом при H&R Block.

Маркетинг

H&R Block провела несколько заметных маркетинговых кампаний с участием знаменитостей, таких как Джон Хамм и Энтони Дэвис, а последняя из них, во время Супербоула 2017 года, демонстрировала IBM Watson в розничных точках продаж. В 2024 году компания запустила пародийный мини-сериал «Остров ответственности», сочетающий темы налогов и реалити-шоу. Компания заявила, что ее целью было привлечение новых клиентов из поколения Z.

Социальная ответственность предприятий

Компания сотрудничает с Military One Source, что позволяет военнослужащим бесплатно подавать налоговые декларации. В рамках своей корпоративной социальной ответственности, в 2014 году H&R Block запустила онлайн-игру для старшеклассников под названием Budget Challenge. Эта игра является частью программы Dollars & Sense, направленной на повышение финансовой грамотности, и предлагает студентам-подросткам, победившим в игре, стипендии для обучения в колледже.

Услуги по налогообложению розничной торговли и цифровых услуг

H&R Block имеет 70 000 сотрудников в 10 000 офисах розничной налоговой службы по всей территории США. Помимо традиционных розничных офисов, компания предлагает цифровые программы и программное обеспечение для подготовки налоговых деклараций. В 2016 году компания обработала 23 миллиона налоговых деклараций по всему миру. Услуги Tax Pro Review и Tax Pro Go были запущены в 2017 году. Tax Pro Review – это обновленная версия прежней услуги Best of Both, при которой клиенты вводят свои данные и заполняют декларации онлайн, а затем получают помощь в проверке от налогового специалиста H&R Block. Налоговое программное обеспечение H&R Block представлено в различных версиях, включая бесплатную, Deluxe, Premium и Self Employed. Пользователи могут использовать различные устройства для доступа к программе, загружать фотографии форм W-2 и пользоваться справочной базой знаний с функцией поиска. В версии Deluxe и Premium предусмотрен бесплатный онлайн-чат с налоговым специалистом.

Советники по блоку

В январе 2016 года H&R Block запустил Block Advisors – сервис, предоставляющий услуги по подготовке налоговых деклараций для физических лиц в течение всего года. Компания открыла около 350 офисов Block Advisor. В штат консультантов входят сертифицированные бухгалтеры, зарегистрированные налоговые представители или специалисты, прошедшие сертификацию H&R Block как эксперты по налогообложению.

Партнерство

В 2014 году компания сформировала стратегический альянс с Xero. В рамках этого альянса H&R Block будет эксклюзивно продвигать Xero как предпочтительное онлайн-решение для бухгалтерского учета малого бизнеса. H&R Block имеет 11 000 фирменных офисов по всей стране и будет рекомендовать Xero в тех офисах, где продается пакет услуг H&R Block Small Business Program. В 2018 году компания заключила соглашение с Walmart, чтобы сделать программное обеспечение H&R Block единственным настольным программным обеспечением для подготовки налоговых деклараций, продаваемым в магазинах сети. H&R Block также заключила соглашение с Amazon.com в 2017 году для улучшения позиционирования своего пакета программных продуктов. В 2017 году H&R Block сотрудничала с IBM для внедрения технологии IBM Watson в свои офисы. В рамках этого партнерства налоговые специалисты H&R Block получили доступ к системе искусственного интеллекта IBM, чтобы помогать в подготовке более качественных налоговых деклараций для клиентов. В 2018 году H&R Block сотрудничала с LendingTree, чтобы предоставить клиентам доступ к кредитному рейтингу через MyBlock. По состоянию на 2022 год служба подготовки налоговых деклараций H&R Block делится данными пользователей с Facebook, которые могут использоваться для таргетированной рекламы. Это может включать конфиденциальную финансовую информацию, такую как данные из счетов медицинского сбережения и расходы на обучение, и эти налоговые данные передаются без согласия даже тех пользователей, которые отказались от данной услуги.

Прочие товары и услуги

После исследования потенциального рынка экспатов в 2013 году H&R Block запустила программу Expat Tax Services, чтобы предоставлять налоговые консультации гражданам США, проживающим за рубежом. H&R Block предлагает финансовые продукты и услуги, включая предоплаченную дебетовую карту Emerald Card и кредитную линию Emerald Advance. Кроме того, Tax Identity Shield от компании обеспечивает защиту от кражи личных данных.

Бывшие направления деятельности

H&R Block Bank был учрежден в 2006 году и предлагал недорогие услуги клиентам с низким и средним уровнем дохода. В сентябре 2015 года H&R Block продала H&R Block Bank компании BofI Holding Inc. Обе компании заключили соглашение, согласно которому BofI будет обслуживать финансовые продукты H&R Block под брендом H&R Block, включая Emerald MasterCard, Refund Anticipation Checks и кредитные линии Emerald Advance. С 2019 года обслуживание транзакций по карте Emerald осуществляет AXOS Bank.