Введение
Резервы банков – это денежные средства коммерческого банка, как физически находящиеся в его кассе, так и депозиты на счете банка в центральном банке. В рамках системы частичных резервов, применяемой в большинстве стран, центральные банки могут устанавливать минимальные требования к резервам, обязывающие коммерческие банки в их юрисдикции хранить наличные или депозиты в центральном банке в размере не менее установленного процента от их обязательств, таких как депозиты клиентов. Такие суммы обычно называют обязательными резервами, а средства, превышающие этот размер, – избыточными резервами. Эти резервы предназначены для обеспечения достаточной ликвидности в банковской системе в нормальных условиях, чтобы удовлетворять запросы клиентов на снятие наличных. Даже при отсутствии требований к резервам, банки часто, в целях разумного управления, поддерживают резервы на случай непредвиденных обстоятельств, таких как необычно крупные чистые снятия средств клиентами (например, перед Рождеством) или массовое изъятие вкладов. Традиционно центральные банки не начисляли проценты на остатки по резервам, однако в XXI веке такая практика становится все более распространенной. Средства, не удерживаемые банками в качестве резервов, доступны для кредитования под проценты. В бухгалтерском учете резервы обычно относятся к собственному капиталу компании. Банковские резервы, напротив, являются частью активов банка. В годовом отчете банка банковские резервы указываются как "денежные средства и остатки в центральных банках".
Bank reserves are a commercial bank's cash holdings physically held by the bank, and deposits held in the bank's account with the central bank. Under the fractional reserve banking system used in most countries, central banks may set minimum reserve requirements that mandate commercial banks under their purview to hold cash or deposits at the central bank equivalent to at least a prescribed percentage of their liabilities, such as customer deposits. Such sums are usually termed required reserves, and any funds above the required amount are called excess reserves. These reserves are prescribed to ensure that, in the normal events, there is sufficient liquidity in the banking system to provide funds to bank customers wishing to withdraw cash. Even when there are no reserve requirements, banks often as a matter of prudent management hold reserves in case of unexpected events, such as unusually large net withdrawals by customers (such as before Christmas) or bank runs. Traditionally, central banks do not pay interest on reserve balances, but such schemes have become increasingly common in the 21st century. Funds in banks that are not retained as a reserve are available to be lent, at interest. In bookkeeping, reserves are ordinarily part of the equity of a company. Bank reserves, on the other hand, are part of the bank's assets. In a bank's annual report, bank reserves are referred to as "cash and balances at central banks".
Условия
Резервы на депозите (коммерческого банка): депозитные счета коммерческого банка в центральном банке. Наличные в кассе (коммерческого банка): бумажные деньги и монеты, принадлежащие коммерческому банку и (обычно) хранящиеся в хранилищах коммерческого банка. Заемные резервы: резервы банка, полученные путем заимствования у центрального банка. Незаемные резервы: резервы банка, не полученные путем заимствования у центрального банка. Обязательные резервы: сумма резервов (резервы на депозите плюс наличные в кассе), которую коммерческие банки обязаны хранить, определяемая центральным банком как функция от депозитных обязательств коммерческого банка. Избыточные резервы: резервы банка, превышающие размер обязательных резервов. Часть избыточных резервов (или даже вся их сумма) может составлять желаемый уровень резервов. Свободные резервы: величина, на которую избыточные резервы превышают заемные резервы. Общие резервы: совокупность всех банковских резервов, то есть наличные в кассе плюс резервы на депозите в центральном банке, включая заемные и незаемные, обязательные и избыточные.
Наличные деньги в банках
Банковские регуляторы обычно определяют требования к банкам по резервам, включая минимальную долю активов банка, которую банки обязаны хранить в наличных деньгах. Соблюдая эти указания, банки стремятся поддерживать свои денежные резервы на минимально необходимом, с точки зрения осмотрительности, уровне, поскольку на них не начисляются проценты, и их хранение связано с затратами на обеспечение безопасности. В Соединенных Штатах такие резервы часто называют "наличными в кассе". Объем денежных средств, необходимых для немедленного использования, меняется в зависимости от ряда факторов. Например, спрос возрастает в период рождественских праздников, когда коммерческая активность наиболее высока. Кроме того, когда работникам выплачивали заработную плату наличными, спрос увеличивался в день выплаты. В периоды экономических паник также может наблюдаться внезапный, неожиданный всплеск спроса на наличные со стороны населения, что может привести к "набегу на банк", когда люди стремятся снять деньги со своих счетов. Если банки обнаруживают, что их наличные средства ниже ожидаемого уровня, особенно ниже установленного минимума, они либо берут взаймы наличные у других банков с избыточными резервами (например, через межбанковский рынок), либо обращаются к денежно-кредитному органу (например, через "окно дисконтирования"). Когда банки решают, что им требуется меньше наличных, они возвращают средства денежно-кредитному органу или предлагают излишек другим банкам.
Банковские депозиты в центральном банке
Коммерческие банки обычно обязаны хранить средства на счете банка в центральном банке. Эти средства обычно включаются в резервы банков. Некоторые центральные банки выплачивают проценты по этим средствам, а другие – нет.