Мәңгілік сақтандыру: үй иелері үшін ұзақ мерзімді қорғау

Тұрақты сақтандыру – мерзімі жоқ үй иелерінің сақтандыруы. Бір реттік жарна төленіп, өмір бойы қорғау қамтамасыз етіледі. Инвестициялық табысқа негізделген.

Кіріспе

Мәңгілік сақтандыру – бұл үй иесінің сақтандыру полисі, ол белгілі бір мерзімге немесе аяқталу күніне ие емес. Полистің күшіне енген күннен бастап, қамтамасыз ету мәңгілік болады. Сақтандырылған тұлға тәуекелдің өмір бойына сақтандыру үшін сақтандырушыға ақша салады, бұл салымдық сыйлықақы деп аталады. Салымдық сыйлықақы бір жылдық мерзімге тең полис үшін қайтарылмайтын жылдық сыйлықақыдан әлдеқайда жоғары. Сақтандырушының модель экономикалық тұрғыдан тиімді болуы үшін салымдарды инвестициялаудан шығындар мен операциялық шығыстарды жабатын жеткілікті табыс табуы керек. Сақтандыру тоқтатылған жағдайда, сақтандырылған тұлға бастапқы салымдық сыйлықақының толық сомасын қайтаруға құқылы, әдетте пайызысыз. 1752 жылы АҚШ-та, Филадельфияда алғаш рет шығарылған мәңгілік сақтандыру, өрттен және үй иелерінің сақтандыруында әлі де қолданылады. АҚШ-та мәңгілік сақтандырудың салықтық артықшылықтары да бар. Салымдық сыйлықақы сақтандырылған тұлғаға ешқандай табыс әкелмейді. Дегенмен, мерзімді үй иелерінің сақтандыруының жылдық сыйлықақысын төлеу қажеттілігі жойылады. Сондықтан, сақтандырылған үй иесіне салымдық сыйлықақы бойынша салыққа түзетілген тең табыс мөлшерлемесін есептеу үшін, оған мерзімді полис үшін жылдық сыйлықақы сомасын толық өтеу үшін қажетті жалпы соманы салымдық сыйлықақы сомасына бөлу арқылы анықтауға болады. Мысалы, құны 150 000 доллар болатын үй үшін мерзімді полис бойынша жылдық сыйлықақы 1000 долларға тең болуы мүмкін. Сол үй үшін мәңгілік сақтандыру полисіне тең қамтамасыз ету үшін бір реттік салымдық сыйлықақы 10 000 доллар болуы мүмкін. 28% салық мөлшерлемесіндегі адам жылдық сыйлықақыны төлеу үшін жалпы табысынан 1389 доллар табуы керек. Бұл сома енді жыл сайын төленбегендіктен, сақтандырылған үй иесіне бір реттік салымдық сыйлықақы бойынша салыққа түзетілген тең табыс мөлшерлемесі 1389 доллар, салымдық сыйлықақыны инвестициялаудан алынған салықтан кейінгі табыстан (немесе 600 доллар, салықтан кейінгі 6% табыс мөлшерлемесін ескере отырып) 10 000 долларға бөлінген, яғни 7,89% болады.

Perpetual insurance is a type of homeowner's insurance policy written to have no term, or date, when the policy expires. From the effective start date, the coverage exists for perpetuity. The insured deposits money, called a deposit premium, with the insurer for insurance for the life of the risk. The deposit is many times larger than the cost of a non refundable, annual premium for an equivalent policy with a one year term. The insurer must earn enough income from investing the deposits to cover losses and operating expenses for the model to be economically viable. Upon cancellation, the insured is entitled to a full refund of the initial deposit premium, usually without interest. Perpetual insurance, first issued in the U. S. in Philadelphia in 1752, is still used for fire and homeowner's insurance. In the United States, there are also tax advantages to perpetual insurance. The deposit premium does not yield any income to the insured. However, the expense of the annual premium for term homeowners insurance is eliminated. Therefore, the tax adjusted, equivalent rate of return to the insured homeowner on the deposit premium can be calculated by taking the gross amount of money he or she needs to earn to net the amount of an annual premium for a term policy, divided by the amount of the deposit premium. For example, a house which costs $150,000 may typically be charged an annual premium of $1,000 for a term policy. That same house would likely require a $10,000 single deposit premium for a perpetual insurance policy of equivalent coverage. A person in the 28% tax bracket would need to earn $1,389 in gross income to pay the annual premium. Since that amount no longer needs to be paid annually, the tax adjusted, equivalent rate of return to the insured homeowner on the single deposit premium would be $1,389, less the after tax returns that would have been earned on investing the deposit premium (or $600, assuming a 6% after tax rate of return) divided by $10,000, in other words, 7.89%.