Бессрочное страхование недвижимости: преимущества и особенности

Введение

Постоянное страхование – это вид полиса страхования домовладельца, который оформляется без указания срока действия или даты окончания действия полиса. С момента начала действия покрытие действует бессрочно. Страхователь вносит денежные средства, называемые депозитным взносом, страховщику в качестве страховой платы за весь срок действия риска. Депозит значительно превышает стоимость невозвратной годовой премии за эквивалентный полис со сроком действия один год. Для экономической целесообразности данной модели страховщик должен получать достаточный доход от инвестирования депозитов для покрытия убытков и операционных расходов. В случае расторжения договора страхователь имеет право на полный возврат первоначального депозитного взноса, как правило, без начисления процентов. Постоянное страхование, впервые выпущенное в США в Филадельфии в 1752 году, до сих пор используется для страхования от пожара и страхования домовладельцев. В Соединенных Штатах также существуют налоговые преимущества постоянного страхования. Депозитный взнос не приносит страхователю никакого дохода. Однако исключаются расходы на уплату годовой премии по срочному страхованию домовладельцев. Таким образом, эквивалентную ставку доходности для застрахованного домовладельца по депозитному взносу, скорректированную с учетом налогов, можно рассчитать, разделив валовую сумму денег, которую ему или ей необходимо заработать для получения суммы годовой премии по срочному полису, на сумму депозитного взноса. Например, для дома стоимостью 150 000 долларов обычно взимается годовая премия в размере 1000 долларов за срочный полис. Для того же дома, вероятно, потребуется единовременный депозитный взнос в размере 10 000 долларов за полис постоянного страхования с аналогичным покрытием. Человек, находящийся в налоговом диапазоне 28%, должен будет заработать 1389 долларов валового дохода для оплаты годовой премии. Поскольку эта сумма больше не должна выплачиваться ежегодно, эквивалентная ставка доходности для застрахованного домовладельца по единовременному депозитному взносу, скорректированная с учетом налогов, составит 1389 долларов минус доход после уплаты налогов, который был бы получен от инвестирования депозитного взноса (или 600 долларов, при условии 6% доходности после уплаты налогов), деленные на 10 000 долларов, то есть 7,89%.

Perpetual insurance is a type of homeowner's insurance policy written to have no term, or date, when the policy expires. From the effective start date, the coverage exists for perpetuity. The insured deposits money, called a deposit premium, with the insurer for insurance for the life of the risk. The deposit is many times larger than the cost of a non refundable, annual premium for an equivalent policy with a one year term. The insurer must earn enough income from investing the deposits to cover losses and operating expenses for the model to be economically viable. Upon cancellation, the insured is entitled to a full refund of the initial deposit premium, usually without interest. Perpetual insurance, first issued in the U. S. in Philadelphia in 1752, is still used for fire and homeowner's insurance. In the United States, there are also tax advantages to perpetual insurance. The deposit premium does not yield any income to the insured. However, the expense of the annual premium for term homeowners insurance is eliminated. Therefore, the tax adjusted, equivalent rate of return to the insured homeowner on the deposit premium can be calculated by taking the gross amount of money he or she needs to earn to net the amount of an annual premium for a term policy, divided by the amount of the deposit premium. For example, a house which costs $150,000 may typically be charged an annual premium of $1,000 for a term policy. That same house would likely require a $10,000 single deposit premium for a perpetual insurance policy of equivalent coverage. A person in the 28% tax bracket would need to earn $1,389 in gross income to pay the annual premium. Since that amount no longer needs to be paid annually, the tax adjusted, equivalent rate of return to the insured homeowner on the single deposit premium would be $1,389, less the after tax returns that would have been earned on investing the deposit premium (or $600, assuming a 6% after tax rate of return) divided by $10,000, in other words, 7.89%.