Аустралияның қаржылық тергеу агенттігі: Ақша жылыну мен терроризмді қаржыландыруға қарсы күрес

Кіріспе

Австралия үкіметтік агенттігі – Австралиялық транзакциялар туралы есептер және талдау орталығы (AUSTRAC) – ақшаны жылыстату, ұйымдасқан қылмыс, салықтан жалтару, әлеуметтік алаяқтық және терроризмді қаржыландыруды анықтау үшін қаржылық операцияларды бақылауға жауапты Австралия үкіметтік қаржылық барлау агенттігі. AUSTRAC 1989 жылы 1988 жылғы Қаржылық транзакциялар туралы есеп беру туралы заң бойынша құрылды. Ол Австралияда ақшаны жылыстауға қарсы қаржылық іс-қимыл жөніндегі арнайы жұмыс тобының (FATF) ұсынымдарын іске асырады, оған Австралия 1990 жылы қосылды. AUSTRAC-тың жұмысы 2006 жылғы «Ақшаны жылыстауға және терроризмді қаржыландыруға қарсы іс-қимыл» заңына (AML/CTF Act) сәйкес жалғасты. AML/CTF заңы 2006 жылғы 12 желтоқсанда күшіне енді және қолданыстағы бақылау режимін терроризмді қаржыландыру мен белгіленген террористік ұйымдарды қамтуға дейін кеңейтті. 1995 жылғы Қылмыстық кодекстің 103-бабына сәйкес терроризмді қаржыландыру заңсыз. Террористік деп танылған ұйымдардың тізімін Әділет министрлігінің ведомствосы жүргізеді. 2014 жылы AUSTRAC «Австралиядағы терроризмді қаржыландыру 2014» атты есеп жариялады, онда «Терроризмді қаржыландыру австралиялықтар мен Австралияның ішкі және сыртқы мүдделеріне қауіп төндіреді» делінген. AUSTRAC – Egmont Group of Financial Intelligence Units мүшесі, Camden Assets Recovery Interagency Network (CARIN) бойынша бақылаушы және FATF мен салық мақсаттары үшін ашықтық пен ақпарат алмасу жөніндегі жаһандық форумның мүшесі. Ол сондай-ақ Азия-Тынық мұхиты аймағындағы активтерді қайтару жөніндегі ведомствоаралық желінің мүшесі. AUSTRAC-қа қаржылық қызметтердің белгілі бір түрлері туралы есеп беру қажет, атап айтқанда, банк кассалық операциялары (яғни банкноттар мен монеталар) 10 000 австралиялық долларынан жоғары сомада, сондай-ақ күдікті операциялар мен барлық халықаралық аударымдар. Есеп беру талаптары цифрлық валюта операцияларына да қатысты. AUSTRAC-қа есеп беру 10 жұмыс күні ішінде жүзеге асырылуы тиіс. Шекара қызметтері осы талаптан қашуды анықтауға тырысады. Әуе компаниялары жолаушыларының тасымалдайтын заттарына жауапты емес. Шекарадан өту кезінде кез келген сомадағы құнды қағаздардың қозғалысы туралы шекара қызметтерінің немесе полиция қызметкерлерінің сұрауы бойынша есеп беру қажет. Цифрлық валюта биржалары транзакцияларды бақылауға және 10 000 доллардан асатын кез келген күдікті әрекеттер мен транзакцияларды хабарлауға міндетті. Егер мақсат есеп беру ережелері мен шектерін сақтамау болса, транзакцияны екі немесе одан көп бөлікке бөлу заң бойынша қылмыс болып есептеледі. Кейбір транзакциялар босатылуы мүмкін немесе өтініш бойынша босатылуына рұқсат етіледі. Мысалы, заңды бизнесінің үлгісіне сәйкес сомаларды жүзеге асыратын тұрақты клиенттер, мысалы, жалақы төлеу, сауда немесе автоматтандырылған сауда машиналарынан түскен түсімдер және т.б. Автокөлік саудагерлері, кемелер, шаруашылық техникасы және ұшақтарды сатумен айналысатын саудагерлер босатылуға жатпайды. 1982 жылғы «Ақпараттық ашықтық» заңына сәйкес, кез келген адам AUSTRAC-та сақталған деректерге қол жеткізе алады, бірақ белгілі бір шектеулер бар.

Australian government agency

Australian Transaction Reports and Analysis Centre (AUSTRAC) is an Australian government financial intelligence agency responsible for monitoring financial transactions to identify money laundering, organised crime, tax evasion, welfare fraud and terrorism financing. AUSTRAC was established in 1989 under the Financial Transaction Reports Act 1988. It implements in Australia the recommendations of the Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF), which Australia joined in 1990. AUSTRAC's existence was continued under the Anti Money Laundering and Counter Terrorism Financing Act 2006 (Cth) (AML/CTF Act). The AML/CTF Act came into effect on 12 December 2006, and extended the existing monitoring regime to cover terrorism financing and designated terrorist organisations. Under Division 103 of the Criminal Code Act 1995 (Cth), it is illegal to finance terrorism. The list of designated terror organisation is maintained by the Attorney General's Department. In 2014 AUSTRAC released a report, Terrorism financing in Australia 2014, which says, "Terrorism financing poses a serious threat to Australians and Australian interests at home and abroad." AUSTRAC is a member of the Egmont Group of Financial Intelligence Units and an observer in the Camden Assets Recovery Interagency Network (CARIN) and is a member of FATF and the Global Forum on Transparency and Exchange of Information for Tax Purposes. It is also a member of the Asset Recovery Interagency Network Asia Pacific. Certain classes of financial services are required to be reported to AUSTRAC, in particular bank cash transactions (i. e., notes and coins) of A$10,000 or more, as well as suspicious transactions and all international transfers. The reporting requirements extend to digital currency transactions. Reports to AUSTRAC must be made within 10 business days. The Border Force attempts to detect evasion of this requirement. Airlines are not liable for what their passengers carry. Cross border movement of bearer negotiable instruments of any amount must also be reported if requested by a Border Force or police officer. Digital currency exchanges are required to monitor transactions and report any suspicious activity or transactions over $10,000. It's an offence under the Act for anyone to split a transaction into two or more parts if the dominant purpose is to avoid reporting rules and thresholds. Certain classes of transactions are exempt, or may be exempted on application. For example, established customers transacting amounts typical of their lawful business, such as for payroll, or retail or vending machine takings, etc. Motor vehicle traders are specifically not eligible for exemption, as are boats, farm machinery and aircraft traders. Under the Freedom of Information Act 1982, any person can access records held by AUSTRAC, subject to certain exemptions.

Сәйкестендіру

Есеп беруші ұйымдар өз клиенттерін 100 балдық тексеру жүйесі арқылы анықтауы тиіс. Шоттарды сәйкестендірусіз ашуға болады, бірақ оларды пайдалану (яғни, қаражат алу) тек сәйкестендірілген клиенттер ғана жүзеге асыра алады, ал сәйкестендірілмеген клиенттерге қаражат алуға тыйым салынады. Әдетте, сәйкестендіруді бір шоттан екінші шотқа көшіруге болады, яғни, бір рет сәйкестендірілген адам сол мекемеде екінші шот ашқанда құжаттарды қайта ұсыну қажеттілігі тумайды. Банктер мен осыған ұқсас есеп беруші ұйымдар үшін сәйкестендіру талаптары тәуекелге негізделген тәсілмен айқындалады, бұл талаптар әрбір есеп беруші ұйым үшін өзгеше болуы мүмкін. Есеп беруші ұйымда жалған атпен немесе жалған есіммен шот ашу немесе оны пайдалану қылмыс болып есептеледі және айыппұл салуға немесе 2 жылға дейін бас бостандығынан айыруға соқтыруы мүмкін.

Бұзылулар

AUSTRAC ережелерін бұзуға жасалған бірнеше әрекеттердің ішінде ең көрнектісі 1999 жылы TNT (TNT N.V. қараңыз) компаниясын голландтардың сатып алуына дейін болған жағдай еді. Саймон Ханнес TNT-ге кеңес берген Macquarie Bank-тің басшы қызметкері болды және ол ұсыныс жарияланғанда пайда табу үшін "Марк Бут" деген атпен TNT-нің шамамен 90 000 долларлық колл-опционын сатып алды. Ол ішкі сауда жасағаны үшін, сондай-ақ қаржылық операциялар туралы есеп беру туралы заңды бұзғаны үшін сотталды, себебі ол бірнеше рет ақшаны қолма-қол алып, 10 000 доллардан аспайтын сомада депозит салды, бұл есеп беруден қашу мақсатында жасалған. Осы операциялар үшін ол 4 ай түрмеге кесілді. 2017 жылдың наурыз айында AUSTRAC Tabcorp Holdings Limited компаниясына ақшаны жылыстатуға және терроризмді қаржыландыруға қарсы заңдарды бұзғаны үшін 45 миллион доллар айыппұл салды. Tabcorp бес жылдан астам уақыт бойы 108 рет күдікті әрекеттер туралы хабарлама бермеген. AUSTRAC пен Tabcorp Федералды сотқа ұсынған келісімде Tabcorp директорларына компанияның AML/CTF бағдарламасындағы елеулі кемшіліктер туралы 2014 жылға дейін, AUSTRAC тікелей мәселені көтергенге дейін хабарланбағаны айтылды. 2017 жылдың 3 тамызында AUSTRAC Commonwealth Bank-ке қарсы шара қолданып, талап етілген 10 жұмыс күні ішінде немесе мүлдем 10 000 доллардан астам ақшалай операциялар туралы хабарлама бермегенін мәлімдеді. Бұл бұзушылықтар 53 700-ден астам 10 000 доллардан астам операцияларды қамтыды, олар анонимді ақша салуға мүмкіндік беретін банкоматтар арқылы жүзеге асырылды, сомасы 20 000 долларға дейін жетеді. 2018 жылдың маусым айында Commonwealth Bank істі реттеу үшін 700 миллион доллар айыппұл төлеуге келісті, CBA көптеген бұзушылықтарды мойындады, оның ішінде есірткі және қару-жарақ импорттаушылары сияқты қылмыскерлер оның банкоматтары арқылы миллиондаған долларды жылыстатқанын және CBA 10 000 доллардан астам ақшалай салымдар туралы 53 000-нан астам есептерді тиісінше ұсынбағанын мойындады. CBA сондай-ақ 149 "күдікті жайт туралы" есептер кешіктіріліп немесе мүлдем берілмегенін мойындады. 2019 жылдың қарашасында AUSTRAC Westpac компаниясына қарсы шара қолданып, AML/CTF ережелерін 23 миллион рет бұзғанын және 11 миллиард долларлық операцияларды қамтығанын мәлімдеді, бұл балаларды жыныстық құлдыққа салумен және Филиппин мен Оңтүстік-Шығыс Азияның басқа аймақтарындағы тікелей трансляцияланатын балалар сексімен байланысты болуы мүмкін мыңдаған операцияларды тиісінше тексеруден өткізбеуді қамтиды. Crown Resorts басшысы 2017 жылдың қаңтар айында есірткі сатушы және түнгі клуб операторына 500 000 доллар аударған, ол AUSTRAC-ке бір жыл бойы хабарланбады.

One prominent attempted evasion of the AUSTRAC rules took place ahead of the Dutch takeover of TNT (see TNT N. V.) in 1999. Simon Hannes was an executive at Macquarie Bank, which was advising TNT, and he bought about $90,000 of TNT call options under the name "Mark Booth" to profit when the bid was announced. He was convicted of insider trading but also of two offences under the Financial Transactions Reports Act since he had made multiple cash withdrawals and deposits each just under the $10,000 threshold, apparently to avoid that reporting. His sentence for those transactions was 4 months jail. In March 2017, AUSTRAC fined Tabcorp Holdings Limited $45 million for breaches of anti money laundering and counter terrorism financing laws. Tabcorp were found to have failed to make reports of suspicious behaviour on 108 occasions over more than five years. In the agreed facts put forward to the Federal Court by AUSTRAC and Tabcorp, Tabcorp directors were not made aware of any significant deficiencies in the company's AML/CTF program, until such matters were raised directly with Tabcorp by AUSTRAC, in 2014. On 3 August 2017, AUSTRAC took action against the Commonwealth Bank alleging that it did not report cash transactions over $10,000 within the required 10 business day period, or at all. The alleged breaches involved over 53,700 transactions over $10,000 through a type of ATM that allowed anonymous cash deposits up to $20,000. In June 2018, the Commonwealth Bank agreed to pay a $700 million fine to settle the action, with CBA admitting to a host of breaches, including that millions of dollars were laundered through its ATMs by criminals including drug and firearms importers and that CBA failed to properly file more than 53,000 reports to Austrac over cash deposits of more than $10,000 in its ATMs. CBA also admitted that 149 “suspicious matter reports” were filed late, or not at all. In November 2019, AUSTRAC took action against Westpac alleging "systemic non compliance" with AML/CTF 23 million times and covering $11 billion of transactions, involving the failure to properly vet thousands of transactions that could be linked to child exploitation and live child sex shows in the Philippines and other parts of south east Asia. A Crown Resorts executive authorised the transfer of $500,000 to a drug trafficker and nightclub operator in January 2017, which was not reported to AUSTRAC for a year.