Введение
Банковский счет, к которому клиенты могут получить доступ по первому требованию.
Счет для операций, также называемый чековым счетом, текущим счетом, счетом до востребования или счетом долевого выпуска в кредитных союзах, является депозитным или банковским счетом, открытым в банке или другом финансовом учреждении. Он доступен владельцу счета «по первому требованию» и обеспечивает частый и немедленный доступ владельцу счета или другим лицам по его указанию. Доступ может осуществляться различными способами, такими как снятие наличных, использование дебетовых карт, чеков и электронные переводы. С экономической точки зрения, средства, хранящиеся на счете для операций, рассматриваются как ликвидные средства. В бухгалтерском учете они приравниваются к наличным деньгам. Счета для операций известны под разными названиями, включая текущий счет (британский английский), чековый счет при обслуживании банком, и счет долевого выпуска при обслуживании кредитным союзом в Северной Америке. В странах Содружества, Соединенном Королевстве, Гонконге, Индии, Ирландии, Австралии, Новой Зеландии, Сингапуре, Малайзии, Южной Африке и ряде других стран они обычно называются текущими или, ранее, чековыми счетами. Поскольку средства доступны по первому требованию, их также иногда называют счетами до востребования или депозитами до востребования. В Соединенных Штатах счета NOW функционируют как счета для операций. Счетами для операций пользуются как предприятия, так и частные лица. В зависимости от страны и местной экономической ситуации, доход от процентных ставок может варьироваться. В зависимости от страны, финансовое учреждение, обслуживающее счет, может взимать плату за обслуживание или проведение операций, предлагать услугу бесплатно или взимать плату только за дополнительные услуги, такие как овердрафт.
История
В Голландии в начале 1500-х годов Амстердам был крупным торговым и судоходным городом. Люди, накопившие значительные суммы денег, стали вносить их кассирам для сохранности своего капитала. Эти кассиры хранили деньги за вознаграждение. Конкуренция заставила кассиров предлагать дополнительные услуги, включая выплату денег любому лицу, предъявившему письменное распоряжение от вкладчика. Они сохраняли расписку как подтверждение выплаты. Эта концепция распространилась на другие страны, включая Англию и ее колонии в Северной Америке, где в 1681 году землевладельцы в Бостоне закладывали свою землю кассирам, которые открывали им счета, с которых можно было выписывать чеки. В XVIII веке в Англии появились предварительно напечатанные чеки, серийные номера и слово "cheque". К концу XVIII века сложность расчетов по чекам (отправка их из одного банка в другой для инкассо) привела к созданию клиринговых палат.
Различия в зависимости от страны
В Соединенном Королевстве и других странах с британским банковским наследием транзакционные счета известны как текущие счета. Они предлагают различные гибкие способы оплаты, позволяющие клиентам напрямую распоряжаться денежными средствами. Одно из основных отличий между текущим счетом в Великобритании и американским чековым счетом заключается в том, что по текущим счетам начисляются значительные проценты, иногда сопоставимые с процентами по сберегательному счету, и, как правило, не взимается комиссия за снятие наличных в банкоматах (ATM), за исключением комиссий, взимаемых владельцами этих банкоматов.
В Европейском союзе
Постановлением (ЕС) № 655/2014 был введен Европейский ордер о сохранении счетов, новая процедура замораживания активов для "облегчения трансграничного взыскания долгов в гражданских и коммерческих делах".
Доступ к филиалу
Клиентам может потребоваться посетить отделение банка для проведения широкого спектра банковских операций, включая снятие наличных и получение финансовых консультаций. Даже в отделении могут существовать ограничения на снятие наличных. Например, для снятия наличных сверх определенной суммы может потребоваться предварительное уведомление. Многие операции, которые ранее можно было выполнить только в отделении, теперь доступны и другими способами, такими как банкоматы, онлайн-банкинг, мобильный и телефонный банкинг.
Чек
Чеки были традиционным способом снятия средств с текущего счета.
Банкоматы
Банкоматы позволяют клиентам финансовых учреждений совершать финансовые операции без посещения отделения банка. Это дает возможность, например, снимать наличные со счета вне обычных часов работы отделения. Однако банкоматы обычно имеют довольно низкие лимиты на снятие наличных, а также могут существовать суточные лимиты на снятие наличных, отличные от лимитов в отделении банка.
Мобильная банковская услуга
С введением мобильного банкинга клиент может совершать банковские операции и платежи, просматривать балансы и выписки, а также пользоваться различными другими услугами, используя свой мобильный телефон. В Великобритании это стало ведущим способом управления финансами, поскольку мобильный банкинг превзошел интернет-банкинг по популярности.
Интернет-банкинг
Интернет-банкинг или онлайн-банкинг позволяет клиенту совершать банковские операции и платежи, просматривать балансы и выписки, а также пользоваться различными другими возможностями. Это может быть особенно удобно, когда отделение банка закрыто, и позволяет осуществлять банковские операции из любого места, где есть доступ к Интернету. Онлайн-банкинг избавляет от необходимости тратить время на дорогу до отделения и стояние в очередях. Однако обычно существуют лимиты на сумму средств, которые можно перевести электронным способом в течение дня, поэтому для осуществления более крупных переводов может потребоваться использование чека, когда эти лимиты приближаются к исчерпанию.
Телефонный банкинг
Телефонный банкинг предоставляет доступ к банковским операциям по телефону. Во многих случаях часы работы телефонного обслуживания значительно шире, чем часы работы отделений банка.
Почтовая банковская служба
Финансовое учреждение может разрешить своим клиентам вносить чеки на свой счет по почте. Услуга приема чеков по почте может быть использована клиентами виртуальных банков (так как у них может не быть отделений или банкоматов, принимающих депозиты), а также клиентами, проживающими слишком далеко от отделения банка.
Магазины и торговцы, предоставляющие доступ к дебетовым картам
Большинство магазинов и продавцов теперь обязаны принимать оплату дебетовыми картами за товары, если они хотят продолжать свою деятельность, особенно учитывая, что некоторые люди пользуются исключительно электронными способами оплаты.
Стоимость
Любые расходы или сборы, взимаемые финансовым учреждением, обслуживающим счет, будь то единовременный ежемесячный платеж за обслуживание или плата за каждую финансовую операцию, будут зависеть от множества факторов, включая нормативные требования страны и общие процентные ставки по кредитам и вкладам, а также размер финансового учреждения и количество предлагаемых каналов доступа к услугам. Именно поэтому прямой банк может позволить себе предлагать недорогое или бесплатное банковское обслуживание, а также почему в некоторых странах комиссии за транзакции отсутствуют, но чрезвычайно высокие процентные ставки по кредитам являются нормой. Так обстоит дело в Соединенном Королевстве, где бесплатное банковское обслуживание существует с 1984 года, когда Midland Bank, стремясь увеличить свою долю на рынке, отменил плату за ведение текущих счетов. Это оказалось настолько успешным, что всем остальным банкам не оставалось ничего другого, кроме как предложить то же самое, или продолжать терять клиентов. Владельцы бесплатных банковских счетов теперь платят только за использование дополнительных услуг, таких как овердрафт.
Ипотека с компенсацией
Оффсетная ипотека – тип ипотеки, распространенный в Соединенном Королевстве и используемый для покупки жилой недвижимости. Основной принцип заключается в уменьшении начисленных процентов за счет "зачета" кредитового остатка против ипотечного долга. Этого можно достичь двумя способами: либо кредиторы предоставляют единый счет для всех операций (часто называемый ипотечным счетом текущего типа), либо они предоставляют несколько счетов, позволяющих заемщику условно разделить средства по назначению, при этом все счета ежедневно зачитываются против ипотечного долга.