Разворовывание Иракского фонда развития: Отчеты и аудит
Development Fund for Iraq
Фонд развития Ирака (DFI) при ЦБ Ирака: создание в 2003 году, источники финансирования (конфискованные активы, средства коалиции), использование средств.
Сравнивайте с английским: нажмите на абзац — оригинал откроется в окне. Кнопка EN под абзацем показывает его прямо в тексте.
Содержание
Введение
В мае 2003 года, после вторжения в Ирак в марте того же года, по просьбе администратора Временной коалиционной администрации (CPA) был создан счет Центрального банка Ирака в Фонде развития Ирака (DFI) в Федеральном резервном банке США в Нью-Йорке. Часть средств фонда была переведена в Багдад и Ирак, и в Центральном банке Ирака был открыт счет DFI в Багдаде "для осуществления денежных выплат". Фонд также впоследствии получил средства (1,724 миллиарда долларов США) из изъятых и "перешедших в собственность" иракских банковских счетов и средств, изъятых силами коалиции (926,7 миллиона долларов). 650 миллионов долларов из этой суммы принадлежали Удэю Саддаму Хусейну, старшему сыну бывшего президента Ирака. (Эти средства также использовались в переходный период до создания DFI). Средства DFI направлялись главным образом на "программу закупки пшеницы, программу обмена валюты, программы развития электроэнергетики и нефтяной инфраструктуры, оснащение иракских сил безопасности, а также на выплату заработной платы и финансирование бюджетных операций иракской гражданской службы и министерств". DFI находился под контролем Временной коалиционной администрации и административного аппарата оккупационных сил США и Великобритании. Международный консультативный и контрольный совет (IAMB) был создан в соответствии с резолюцией 1483 (2003) Совета Безопасности Организации Объединенных Наций. IAMB является независимым органом надзора за DFI, его основная задача – обеспечение прозрачности и финансовой ответственности в деятельности DFI. IAMB осуществлял свою деятельность с момента создания DFI 22 мая 2003 года до роспуска CPA 28 июня 2004 года. В октябре 2004 года аудиты, проведенные IAMB и KPMG, выявили несовершенство системы бухгалтерского учета CPA. В течение нескольких месяцев IAMB не смог эффективно осуществлять надзор из-за процедурных разногласий и вмешательства США. В этот период незаконный экспорт нефти из Ирака осуществлялся тайно, а значительные средства DFI расходовались без должного контроля. Согласно аудитам, проведенным Специальным генеральным инспектором по реконструкции Ирака (SIGIR), использование 8,8 миллиарда долларов США из 23 миллиардов долларов иракских средств, выделенных для DFI, не было учтено. После 28 июня 2004 года Временное правительство Ирака управляло DFI под надзором IAMB в соответствии с резолюцией 1546 Совета Безопасности Организации Объединенных Наций до 31 декабря 2006 года. Полом Бремером руководил Временная коалиционная администрация. Во время его пребывания в должности посол Бремер подвергался критике со стороны некоторых за то, что он израсходовал более 90% средств Фонда развития Ирака. Менее 5% из 18 миллиардов долларов, выделенных Конгрессом на реконструкцию, были потрачены в этот период. Эти средства составляют Фонд помощи и восстановления Ирака, которым в основном управляет Управление по восстановлению Ирака. USAID также играет роль в управлении этими средствами. С момента передачи суверенитета в июне 2004 года Фондом развития Ирака управляет переходное правительство Ирака.
In May 2003, following the invasion of Iraq in March of that year, the Central Bank of Iraq Development Fund for Iraq (DFI) account was created at the U. S. Federal Reserve Bank of New York at the request of the Coalition Provisional Authority (CPA) Administrator. A part of the fund has been transferred to Baghdad and Iraq, and the DFI Baghdad account was opened at the Central Bank of Iraq "for cash payment requirements". The fund also eventually received money (US$1.724 billion) from seized and "vested" Iraqi bank accounts and funds seized by coalition forces ($926.7 million). $650 million of this amount belongs to Uday Saddam Hussein, the older son of the former Iraqi president. (This money was also used during the transition period before the DFI was set up.) The DFI have been disbursed mainly for "the wheat purchase program, the currency exchange program, the electricity and oil infrastructure programs, equipment for Iraqis security forces, and for Iraqi civil service salaries and ministry budget operations". The DFI was put under the control of the Coalition Provisional Authority and the administrative arm of the US UK occupation forces. International Advisory and Monitoring Board (IAMB) was created in United Nations Security Council Resolution 1483 (2003). IAMB is an independent oversight body for DFI and its principal role is to ensure transparency and financial accountability of the DFI. The IAMB was operated from the establishment of the DFI on May 22, 2003 until the dissolution of the CPA on June 28, 2004. In October 2004, the audits conducted by IAMB and KPMG revealed the CPA's inadequate accounting system. IAMB failed its oversight process for several months because of procedural disputes and US manipulation. During this time illegal export of petroleum was conducted secretly from Iraq, and a large amount of funds for DFI were disbursed without accountability. According to the audits conducted by the Special Inspector General for Iraq Reconstruction (SIGIR), US$8.8 billion of the US$23 billion of Iraqi money disbursed for DFI has not been accounted the use. After June 28, 2004, the Iraqi Interim Government had administered the DFI under the IAMB's oversight following to United Nations Security Council Resolution 1546 until December 31, 2006. Paul Bremer led the Coalition Provisional Authority. During his administration Ambassador Bremer was criticized by some for spending down over 90% of the Development Funds for Iraq. Less than 5% of the $18 billion Congress had set aside for reconstruction were spent during that period. These funds make up the Iraq Relief and Reconstruction Fund, which is largely managed by the Iraq Reconstruction Management Office. USAID also plays a role in managing these funds. Since the transfer of sovereignty in June 2004, the Development Fund for Iraq has been managed by the Iraqi Transitional Government.
Аудиты
За время управления CPA было проведено несколько проверок расходования средств из ДФИ. Первая была проведена международной аудиторской фирмой KPMG. Конгрессмен США Генри Уаксман поручил сотрудникам Комитета по реформе государственного управления провести еще одну проверку расходов ДФИ.
There have been several audits of the disbursement from the DFI during the CPA's stewardship. The first was performed by international accounting firm KPMG. United States Congressman Henry Waxman had the staff of the Committee on Government Reform to perform another audit of DFI's expenditures.
Отсутствие прозрачности
Фонд развития Ирака получает 95 процентов государственных поступлений от продажи иракской нефти. В бюджете на 2003 год также указывалось, что Фонд развития выделит 1,2 миллиарда долларов на финансирование бюджета. Однако взаимосвязь между ФРИ и бюджетом оставалась неясной – бюджет предусматривал доходы от продажи нефти в размере 3,4 миллиарда долларов, что значительно превышало сумму средств, находившихся в ФРИ на тот момент. Более того, только администратор Временной власти мог санкционировать расходы из ФРИ. О ФРИ было опубликовано немного информации. Коалиционная временная власть исключила из информации на своем веб-сайте сведения о любых переводах активов в ФРИ и из него.
The Development Fund for Iraq receives 95 percent of the government proceeds from Iraqi oil sales. The 2003 budget also noted that the Development Fund will provide $1.2 billion for the budget. However, the relationship between the DFI and the budget has not been made clear—the budget anticipated oil revenues of $3.4 billion—much greater than the amount in the DFI then. Moreover, only the Provisional Authority Administrator could authorise spending from the DFI. Little information has been made public about the DFI. The Coalition Provisional Authority excluded information on its web site about any transfer of assets into and out of the DFI.