Финансовое безхозяйственность: причины и последствия на примере различных экономик.

Введение

Финансовое ненадлежащее управление – это управление, которое, преднамеренно или непреднамеренно, осуществляется таким образом, который можно охарактеризовать как "неправильный, плохой, халатный, неэффективный или некомпетентный" и который негативно скажется на финансовом состоянии предприятия или частного лица. Существует множество способов осуществления финансового ненадлежащего управления. Например, неправильное распределение ответственности, небрежное отношение к платежам, счетам и налогам, а также игнорирование ответственности, финансовых проблем и экономического положения могут привести к серьезному финансовому ненадлежащему управлению и, как следствие, к разрушению экономики. Изучая различные случаи, когда финансовое управление было нарушено, мы сможем понять, какое влияние может оказать финансовое ненадлежащее управление и насколько важно для успеха экономики осуществлять эффективное финансовое управление.

История

Финансовое управление всегда было ключевым фактором успешного бизнеса и имеет решающее значение для функционирования экономики. От финансового управления зависят не только экономика компаний и отдельных лиц, но и целых обществ и стран.

Примеры

На протяжении многих лет бесчисленные компании, лица и страны объявлялись банкротами из-за неэффективного финансового управления. Рассмотрев примеры крупнейших экономик мира, можно найти случаи, когда финансовое управление давало сбой, и увидеть, насколько серьезными могут быть последствия финансовой некомпетентности. Аргентина, обладающая богатыми природными ресурсами, квалифицированной рабочей силой и экспортно-ориентированным сельскохозяйственным сектором, сегодня является третьей по величине экономикой Латинской Америки, однако аргентинская экономика пережила немало взлетов и падений. В 2001 году это привело к серьезной рецессии и растущей бедности. Увеличение государственного долга страны стало одной из причин рецессии. К концу 2009 года Греция пережила один из самых тяжелых экономических кризисов в современной истории. Кризис повлек за собой серьезные последствия, в том числе значительный рост бедности среди населения. В Афинах 20% магазинов внезапно опустели, а в феврале 2012 года сообщалось, что 20 000 греков за предыдущий год оказались в стесненных обстоятельствах. Многолетние неконтролируемые государственные расходы, дешевые кредиты и безуспешные попытки проведения финансовых реформ привели к тому, что Греция оказалась в тяжелом положении, когда разразился глобальный экономический кризис, и страна не смогла выплатить свои долги. В 2008 году компания Lehman Brothers объявила о банкротстве, будучи в то время четвертым по величине инвестиционным банком в США. Предоставление крупных кредитов для финансирования инвестиций компании, например, в активы, связанные с жильем, сделало финансовую фирму крайне уязвимой к экономическому спаду и кризису субстандартных кредитов. В 2021 году Федеральная резервная система выдала Silicon Valley Bank шесть предписаний за серьезные недостатки в управлении рисками, особенно в части управления денежными резервами. Несмотря на предупреждения, банк не устранил эти проблемы, что привело к пересмотру в 2022 году, выявившему несостоятельную бизнес-модель, основанную на предположении, что повышение процентных ставок улучшит его финансовое положение. В марте 2023 года банк столкнулся с массовым оттоком средств и крахом, вызвав панику среди клиентов и вмешательство правительства. Основными проблемами стали отсутствие государственной страховки вкладов и значительные убытки, понесенные при ликвидации долговых ценных бумаг для удовлетворения запросов клиентов на снятие средств. Эти события ставят вопрос о роли регулирующих органов в выявлении и предотвращении катастроф. Существует множество примеров неэффективного управления финансами, приводящих к ликвидации компаний, частных лиц и даже стран, и еще больше примеров эпизодов финансовой некомпетентности, которые, однако, удалось избежать.

Throughout the years there have been infinite companies, persons and also countries that have been declared bankrupt, caused by financial mismanagement. By taking a look at some of the world's largest economies we can find cases where the financial management has somehow gone wrong and will depict how severe the effect of financial mismanagement can actually lead out to be. Argentina, with its many natural resources, well educated workforce and export oriented agricultural sector, is today Latin America's third largest economy, but the Argentine economy has been through quite a few ups and downs. In 2001 this led to a severe recession and ever increasing poverty. The country's increasing public debt was one of the reasons for the recession. By the end of 2009 Greece experienced one of the most severe economical collapses in today's society. The crisis had severe results and for instance resulted in great public poverty. In Athens, 20 per cent of the shops were all of a sudden completely empty and in February 2012 it was reported that 20,000 Greeks, during the proceeding year had been made destitute. By years of unrestrained governmental spending, cheap lending and a failing try at implementing financial reforms Greece was left badly off when the global economical crisis struck and the country had loans they were completely unable to repay. In 2008 the company Lehman Brothers filed for bankruptcy, after being the fourth largest investment bank in the U. S. at the time. By lending severe amounts to fund the company's investing for example housing related assets, made the financial services firm extremely exposed to the financial downturn and subprime crisis. In 2021, the Federal Reserve issued six citations to Silicon Valley Bank for severe weaknesses in its risk management, particularly in handling cash reserves. Despite warnings, the bank did not address the issues, leading to a review in 2022 that revealed a flawed business model based on the assumption that higher interest rates would improve its financial position. In March 2023, the bank experienced a major run and fall scenario, causing widespread panic among customers and triggering government intervention. The primary issues were the lack of government insured deposits and significant losses incurred from liquidating debt securities to meet customer withdrawals. These events raise questions about the roles of regulators in detecting and preventing disasters. There are numerous examples of where finances are not managed right and where companies, individuals and even countries are liquidated, and even more examples where there has been episodes of financial mismanagement but the situation was still able to be escaped.

Последствия

Последствия финансового недобросовестного управления могут быть серьезными и затрагивают как отдельных лиц, так и предприятия и правительства.

Правительства

Если правительства неэффективно управляют своими финансами, это может привести к замедлению экономического роста и неспособности предоставлять важные государственные услуги. Это, в свою очередь, может вызвать недовольство граждан и в конечном итоге – социальную и политическую нестабильность. Более того, правительства, не способные должным образом управлять своими финансами, могут быть вынуждены прибегать к радикальным мерам, таким как повышение налогов или сокращение расходов, для достижения баланса бюджета.

Индивидуальные лица

Люди, неразумно распоряжающиеся своими финансами, могут погрязнуть в значительных долгах и оказаться неспособными выполнять свои финансовые обязательства. Это может привести к юридическим последствиям, таким как взыскание задолженности или даже банкротство. Кроме того, в будущем им может быть сложно получить кредиты или займы.

Предприятия

Предприятия, неэффективно управляющие своими финансами, могут столкнуться со снижением объемов продаж, уменьшением прибыли и ослаблением способности привлекать новых клиентов. Плохое финансовое управление также может привести к накоплению значительных долгов, что чревато судебными исками или банкротством.

Профилактика

Неправильное финансовое управление всегда остается потенциальной проблемой для предприятий, частных лиц и даже целых стран. Чтобы предотвратить ошибки в управлении личными финансами, важно получать финансовое образование с раннего возраста. Для финансового успеха бизнеса необходимо нанимать сотрудников с соответствующей квалификацией и опытом, а также постоянно оценивать финансовое состояние компании. Для повышения защиты и потенциального увеличения привлечения средств предприятиям крайне важно внедрять надлежащие финансовые процессы и процедуры. Попечители и высшее руководство должны подавать пример, демонстрируя важность надежных финансовых протоколов и предоставляя рекомендации по управлению изменениями. Для создания структурированной финансовой системы следует пересмотреть и оценить существующие протоколы. В этом процессе должны участвовать несколько попечителей для обеспечения соблюдения политики, гарантируя тщательный анализ и утверждение всех операций.

Непрерывный мониторинг финансовых процессов имеет решающее значение, включая проверки соблюдения политики, сверку банковских счетов, отслеживание финансовых показателей по отношению к бюджету, а также создание комитета внутреннего аудита или привлечение независимого аудитора для проверки отчетности в конце финансового года. Регулярный пересмотр политики необходим для оценки ее эффективности, выявления областей для улучшения и внесения необходимых корректировок, особенно учитывая постоянную эволюцию политики в связи с быстрым развитием технологий.