Беловоротничковая преступность: финансовые махинации и злоупотребления властью

Введение

Финансово мотивированные ненасильственные преступления, совершаемые специалистами в сфере бизнеса и государственного управления.

Термин "преступления белого воротничка" относится к финансово мотивированным, ненасильственным или не напрямую связанным с насилием преступлениям, совершаемым отдельными лицами, предприятиями и специалистами государственного управления. Считается, что эти преступления совершаются людьми со средним достатком с целью получения финансовой выгоды. Впервые это понятие было определено социологом Эдвином Сазерлендом в 1939 году как "преступление, совершаемое человеком, пользующимся уважением и имеющим высокий социальный статус в рамках своей профессиональной деятельности". Типичные преступления белого воротничка включают в себя хищение заработной платы, мошенничество, взяточничество, финансовые пирамиды (схемы Понци), инсайдерскую торговлю, рэкет в сфере труда, растрату, киберпреступность, нарушение авторских прав, отмывание денег, кражу личных данных и подделку документов. Преступления белого воротничка тесно связаны с корпоративными преступлениями.

Преступления в синих воротничках

Виды преступлений, совершаемых, определяются тем, что доступно потенциальному преступнику. Таким образом, люди, занятые в относительно неквалифицированной сфере, имеют меньше возможностей для злоупотреблений, чем те, кто работает в условиях, связанных с крупными финансовыми операциями. Преступления, совершаемые рабочими, как правило, более заметны и, следовательно, привлекают больше внимания полиции, например, вандализм или магазинные кражи. В отличие от этого, сотрудники офисов могут сочетать законное и преступное поведение, что делает их менее заметными при совершении преступления. Поэтому при совершении преступлений рабочими чаще используется физическая сила, в то время как в корпоративном мире выявление жертвы менее очевидно, а сообщение о преступлении затруднено культурой коммерческой конфиденциальности, направленной на защиту интересов акционеров. По оценкам, значительная часть преступлений, совершаемых сотрудниками офисов, остается невыявленной или, если и выявляется, не сообщается.

Корпоративная преступность

Корпоративные преступления приносят выгоду корпорации (компании или другой форме бизнес-организации), а не отдельным лицам. Тем не менее, они могут быть результатом решений высокопоставленных сотрудников внутри корпорации. В отличие от физических лиц, корпорации не привлекаются к уголовной ответственности в уголовных судах, что означает, что термин "преступление" к ним не вполне применим. Судебные разбирательства обычно происходят в гражданских судах или в органах, обладающих юрисдикцией в отношении определенных видов правонарушений, таких как Комиссия по ценным бумагам и биржам США, которая рассматривает нарушения законодательства о финансовых рынках и инвестициях.

Государственно-корпоративная преступность

Государственная корпоративная преступность – это «незаконные или социально вредные действия, возникающие, когда одно или несколько государственных учреждений или органов политического управления преследуют цель в прямом сотрудничестве с одним или несколькими институтами экономического производства и распределения». Переговоры о соглашениях между государством и корпорацией обычно ведутся на высоком уровне с обеих сторон, и это почти исключительно преступление, совершаемое лицами, занимающими руководящие должности ("white collar crime"), что создает благоприятную почву для совершения преступлений. Несмотря на заявления правоохранительных органов о приоритете в борьбе с преступлениями, совершаемыми лицами, занимающими руководящие должности, доказательства свидетельствуют о том, что эта сфера по-прежнему остается малоприоритетной. Когда высшее руководство корпорации совершает преступные действия, используя компанию, это иногда называют контролируемым мошенничеством ("control fraud").

Рабочая преступность

Когда преступник с белым воротничком прибегает к насилию, это становится преступлением с красным воротничком. Это может выражаться в убийстве свидетеля в ходе судебного разбирательства о мошенничестве, чтобы заставить его замолчать, или в убийстве человека, разоблачившего мошенничество, например, журналиста, детектива или информатора. Перри и Лихтенвальд определили преступления с красным воротничком следующим образом: «Эта подгруппа называется преступниками с красным воротничком, поскольку они действуют как в сфере преступлений с белым воротничком, так и, в конечном итоге, в сфере насильственных преступлений. В ситуациях, когда существует угроза разоблачения, преступники с красным воротничком совершают жестокие акты насилия, чтобы заставить замолчать тех, кто обнаружил их мошенничество, и предотвратить дальнейшее раскрытие информации». Согласно отчету Бюро статистики труда за 2018 год, убийство является третьей по распространенности причиной смерти на американском рабочем месте. Журнал The Atlantic сообщил, что преступники с красным воротничком часто проявляют признаки нарциссизма и психопатии, которые, иронично, считаются желательными качествами при приеме на работу, даже если это подвергает компанию риску найма преступника с белым воротничком. Один из следователей, Ричард Г. Броди, отметил, что эти убийства может быть трудно раскрыть, так как их можно принять за несчастные случаи или самоубийства:

«Каждый раз, когда я читаю о смерти высокопоставленных руководителей, я сразу думаю о преступлениях с красным воротничком», – сказал он. «Многие уходят от ответственности за убийство».

Профессиональная преступность

Профессиональное преступление – это любое деяние, наказуемое законом, совершаемое, используя возможности, возникающие в процессе законной профессиональной деятельности. Преступления могут совершаться как во время трудоустройства, так и в период безработицы. Наиболее распространенными формами являются кража и мошенничество. Кража может варьироваться от хищения карандаша до похищения мебели или автомобиля. Инсайдерская торговля – торговля ценными бумагами лицом, имеющим доступ к информации, недоступной широкой публике, – является разновидностью мошенничества.

Демография

Согласно американскому исследованию 2016 года, значительная часть лиц, совершающих преступления в сфере белого воротника, – это состоятельные мужчины европеоидной расы среднего возраста, которые обычно совершают свое первое подобное преступление в период от конца тридцатых до середины сороковых годов и, как правило, происходят из семей среднего класса. Большинство из них имеют высшее образование, состоят в браке и поддерживают умеренные или тесные связи с обществом, семьей и религиозными организациями. У этих лиц часто есть криминальное прошлое, включающее правонарушения различной степени тяжести, однако многие из них не злоупотребляют вредными привычками. Недавние исследования, основанные на пятифакторной модели личности, показали, что лица, совершающие преступления в сфере белого воротника, как правило, более подвержены неврозам и менее доброжелательны и ответственны, чем люди, не имеющие судимостей.

Наказание

В Соединенных Штатах наказания за экономические преступления могут включать в себя сочетание лишения свободы, штрафов, возмещения ущерба, общественных работ, лишения права занимать определенные должности, испытательного срока или иных альтернативных мер наказания. Эти наказания стали строже после скандала с Джеффри Скиллингом и компанией Enron, когда Конгресс Соединенных Штатов принял, а президент Джордж Буш подписал Закон Сарбейнса-Оксли 2002 года, который определял новые преступления и увеличивал наказания за такие правонарушения, как мошенничество с использованием почты и средств связи. Иногда определить меру наказания за эти преступления бывает сложно, поскольку убедить суд в серьезности действий правонарушителя само по себе является непростой задачей. В других странах, таких как Китай, экономическим преступникам может быть назначено смертная казнь при отягчающих обстоятельствах, в то время как в некоторых странах максимальный срок лишения свободы составляет 10–25 лет. Некоторые страны, например Канада, учитывают характер отношений между сторонами как важный фактор при вынесении приговора, особенно если речь идет о нарушении доверия. Вопросы о различиях в вынесении приговоров за экономические преступления продолжают оставаться предметом дискуссий. ФБР, занимаясь выявлением подобных правонарушений, собирает статистическую информацию о различных видах мошенничества (аферы и махинации, мошенничество с кредитными и дебетовыми картами, подделка документов, мошенничество в сфере социального обеспечения и мошенничество с использованием средств связи), взяточничестве, фальсификации и подделке документов, а также о хищениях. В Соединенных Штатах самые длительные сроки, назначенные за экономические преступления, включают следующие: Шолам Вайс (845 лет за рэкет, мошенничество и отмывание денег в связи с банкротством Национальной страховой компании Heritage Life Insurance); Норман Шмидт и Чарльз Льюис (330 лет и 30 лет соответственно за схему "высокодоходных инвестиций"); Бернард Мэдофф (150 лет за мошенническую схему на 65 миллиардов долларов); Фредерик Брандау (55 лет за финансовую пирамиду на 117 миллионов долларов); Мартин Сигиллито (40 лет за финансовую пирамиду на 56 миллионов долларов); Эдуардо Масферрер (30 лет за бухгалтерское мошенничество); Чалана МакФарланд (30 лет за мошенничество с ипотечными кредитами); Ланс Полсен (30 лет за мошенничество на 2,9 миллиарда долларов).

In the United States, sentences for white collar crimes may include a combination of imprisonment, fines, restitution, community service, disgorgement, probation, or other alternative punishment. These punishments grew harsher after the Jeffrey Skilling and Enron scandal, when the Sarbanes–Oxley Act of 2002 was passed by the United States Congress and signed into law by President George W. Bush, defining new crimes and increasing the penalties for crimes such as mail and wire fraud. Sometimes punishment for these crimes could be hard to determine due to the fact that convincing the courts that what the offender has done is challenging within itself. In other countries, such as China, white collar criminals can be given the death penalty under aggravating circumstances, yet some countries have a maximum of 10–25 years imprisonment. Certain countries like Canada consider the relationship between the parties to be a significant feature on sentence when there is a breach of trust component involved. Questions about sentencing disparity in white collar crime continue to be debated. The FBI, concerned with identifying this type of offense, collects statistical information on several different fraud offenses (swindles and cons, credit card or ATM fraud, impersonation, welfare fraud, and wire fraud), bribery, counterfeiting and forgery, and embezzlement. In the United States, the longest sentences for white collar crimes have included the following: Sholam Weiss (845 years for racketeering, wire fraud and money laundering in connection with the collapse of National Heritage Life Insurance Company); Norman Schmidt and Charles Lewis (330 years and 30 years, respectively, for "high yield investment" scheme); Bernard Madoff (150 years for $65 billion fraud scheme); Frederick Brandau (55 years for $117 million Ponzi scheme); Martin Sigillito (40 years for $56 million Ponzi scheme); Eduardo Masferrer (30 years for accounting fraud); Chalana McFarland (30 years for mortgage fraud scheme); Lance Poulsen (30 years for $2.9 billion fraud).

Теории

С точки зрения преступника, наиболее легкие цели для совершения преступлений "белого воротничка" – это люди, обладающие определенной степенью уязвимости, или те, кто имеет для преступника символическую или эмоциональную ценность. К таким людям можно отнести членов семьи, клиентов и близких друзей, вовлеченных в личные или деловые отношения с преступником. Большинство преступных операций осуществляются посредством ряда специфических приемов. В данном случае, прием – это определенный способ выполнения поставленной задачи. Совершая преступление, будь то кража в магазине или налоговое мошенничество, всегда легче добиться успеха, имея опыт в использовании соответствующего приема. Опытные магазинные воры, умеющие красть на виду у всех, гораздо успешнее тех, кто не владеет такими навыками. Главное отличие между магазинным вором и преступником, совершающим преступления "белого воротничка", заключается в том, что используемые приемы не связаны с физическим воздействием, а состоят из таких действий, как телефонные разговоры, переписка и ввод данных. Эта теория особенно актуальна применительно к организациям и указывает на то, что преступники часто не принимают на себя ответственность за свои действия. Многие члены организаций стремятся снять с себя ответственность, когда что-то идет не так. Журнал Forbes выделяет четыре теории, объясняющие причины, побуждающие преступника к совершению преступлений "белого воротничка". Первая заключается в несовершенстве системы мотивации для преступников. Большинство финансовых специалистов получают определенную компенсацию или вознаграждение за получение краткосрочной прибыли в больших объемах. Если компания стимулирует сотрудника к совершению преступления, например, к участию в финансовой пирамиде, многие сотрудники согласятся на это ради получения вознаграждения или компенсации. Зачастую эта компенсация выплачивается в виде денежного "бонуса" к заработной плате. Выполняя задание ради получения вознаграждения, многие сотрудники не чувствуют своей ответственности за совершенное преступление, поскольку не инициировали его. Вступает в действие "теория перекладывания вины", когда тех, кого просят выполнить незаконные действия, считают, что могут возложить вину на своих руководителей, а не на себя. Вторая теория заключается в снисходительном отношении руководства компании к соблюдению этических норм. Если неэтичные практики уже стали нормой в бизнесе, сотрудники воспринимают это как "зеленый свет" для осуществления неэтичных и незаконных действий с целью продвижения бизнеса. Эта идея также связана с третьей теорией Forbes, согласно которой большинство биржевых трейдеров считают неэтичные практики безвредными. Многие рассматривают преступления "белого воротничка" как преступления без жертв, что не всегда соответствует действительности. Поскольку многие из этих трейдеров не видят жертв своих преступлений, им кажется, что они никому не причиняют вреда. Последняя теория заключается в том, что многие компании ставят нереалистичные и амбициозные цели. Они пропагандируют установку, что сотрудники должны "делать все необходимое".

From the perspective of an offender, the easiest targets to entrap in "white collar" crime are those with certain degree of vulnerability or those with symbolic or emotional value to the offender. Examples of these people can be family members, clients, and close friends who are wrapped up in personal or business proceedings with the offender. The way that most criminal operations are conducted is through a series of different particular techniques. In this case, a technique is a certain way to complete a desired task. When one is committing a crime, whether it be shoplifting or tax fraud, it is always easier to successfully pull off the task with experience in the technique. Shoplifters who are experienced at stealing in plain sight are much more successful than those who do not know how to steal. The major difference between a shoplifter and someone committing a white collar crime is that the techniques used are not physical but instead consist of acts like talking on the phone, writing, and entering data. This theory is particularly used in terms of organizations and indicates that offenders often do not take blame for their actions. Many members of organizations will try to absolve themselves of responsibility when things go wrong. Forbes Magazine lays out four theories for what leads a criminal to commit a "white collar" crime. The first is that there are poorly designed job incentives for the criminal. Most finance professionals are given a certain type of compensation or reward for short term mass profits. If a company incentivizes an employee to help commit a crime, such as assisting in a Ponzi Scheme, many employees will partake in order to receive the reward or compensation. Often, this compensation is given in the form of a cash "bonus" on top of their salaries. By doing a task in order to receive a reward, many employees feel as though they are not responsible for the crime, as they have not ordered it. The "blame game theory" comes into play as those being asked to carry out the illegal activities feel as though they can place the blame on their bosses instead of themselves. The second theory is that the company's management is very relaxed when it comes to enforcing ethics. If unethical practices are already a commonplace in the business, employees will see that as a "green light" to conduct unethical and unlawful business practices to further the business. This idea also ties into Forbes' third theory, that most stock traders see unethical practices as harmless. Many see white collar crime as a victimless crime, which is not necessarily true. Since many of these stock traders cannot see the victims of their crimes, it seems as if it hurts no one. The last theory is that many firms have unrealistic, large goals. They preach the mentality that employees should "do what it takes".