10 мың доллардан асып түсетін валюта операциялары туралы есеп беру
Currency transaction report
АҚШ қаржы мекемелері $10,000-нан асатын қолма-қол ақша операцияларын FinCEN-ге CTR арқылы міндетті түрде хабарлауы керек. Қолма-қол ақша туралы толық мәлімет!
Ағылшыншамен салыстырыңыз: абзацты басыңыз — түпнұсқа терезеде ашылады. Абзац астындағы EN түймесі оны мәтін ішінде көрсетеді.
Мазмұны
Кіріспе
Валюталық операция туралы есеп (CTR) – АҚШ қаржы мекемелері FinCEN-ге әрбір депозит, ақша алу, валюта айырбастау немесе басқа төлем немесе аударым үшін, қаржы мекемесі арқылы немесе қаржы мекемесіне, валютамен жасалған (мысалы, банкноттар немесе монеталар) 10 000 доллардан астам құны бар операция бойынша тапсыруға міндетті. Осы контексте валюта – шығарушы елдің заңды төлем құралы ретінде белгіленген кез келген елдің монетасы және/немесе қағаз ақшасы. Валютаға АҚШ күміс сертификаттары, АҚШ банкноттары, Федералдық резерв банкноттары және ресми шетелдік банкноттар да кіреді. Көптеген адамдардың қате түсінігіне қарамастан, бұл есептер чектер сияқты ақшалай емес операцияларға, сондай-ақ банктік аударымдар мен ACH/EFT сияқты электрондық аударымдарға қолданылмайды және олар үшін пайдаланылмайды.
A currency transaction report (CTR) is a report that U. S. financial institutions are required to file with FinCEN for each deposit, withdrawal, exchange of currency, or other payment or transfer, by, through, or to the financial institution which involves a transaction in currency (e. g. bank notes or coins) valued at more than $10,000. Used in this context, currency means the coin and/or paper money of any country that is designated as legal tender by the country of issuance. Currency also includes U. S. silver certificates, U. S. notes, Federal Reserve notes, and official foreign bank notes. Contrary to popular misunderstanding, these reports do not apply to, and are not used for, non currency transactions such as checks, nor for electronic transfers such as wire and ACH/EFT.
Тарих
CTR-дің алғашқы нұсқасы енгізілген кезде, $10,000-нан төмен сомадағы күдікті операция туралы үкіметке хабарлаудың жалғыз жолы банк қызметкерінің құқық қорғау органдарына хабарлауы болды. Бұл, бастысы, қаржы индустриясының қаржылық жеке өмірге құрмет көрсету туралы алаңдауынан туындады. Ақша жөніндегі заң қаржы институттарынан $10,000-нан асатын ақша операцияларының сомасын хабарлауды міндеттейді.
When the first version of the CTR was introduced, the only way a suspicious transaction less than $10,000 was reported to the government was if a bank teller called law enforcement. This was primarily due to the financial industry's concern about the right to financial privacy. The Bank Secrecy Act requires financial institutions to report currency transaction amounts of over $10,000.
Процедура
Қолма-қол ақшамен жасалатын транзакциялардың белгілі бір сомадан жоғары болған жағдайында, көптеген банктерде автоматты түрде электронды CTR құратын жүйе бар. Салық және клиент туралы басқа да ақпарат әдетте банк бағдарламалық құралымен алдын ала толтырылады. 1996 жылдан бері CTR-лерде банк қызметкері транзакцияны күдікті немесе алаяқтық деп санаса, жоғарғы бөлігінде қосымша белгіше таңбасы болады, бұл әдетте SAR немесе Күдікті әрекет туралы хабарлама деп аталады. Клиентке шекті сома туралы тікелей хабарланбайды, егер клиент өзі сұрау салса болмаса. Клиент CTR туралы хабардар болғаннан кейін транзакцияны жалғастырудан бас тарта алады, бірақ бұл жағдайда банк қызметкері SAR тапсыруы қажет. Клиент валютадан артық соманы ұсынған немесе алуды сұраған кезде, транзакцияны жалғастыру туралы шешім бастапқыда сұралғандай қабылдануы керек және CTR тапсырудан жалтарту үшін соманы төмендетуге болмайды. Мысалы, егер клиент қолма-қол ақшамен артық соманы сақтауға немесе алуға деген бастапқы ниетінен бас тартып, соңынан сол транзакцияны төмен сомаға сұраса, банк қызметкері мұндай өтінішті қабылдамауы керек және CTR тапсыру арқылы бастапқыда сұралған транзакцияны жалғастыруы керек. Мұндай әрекет "бөліп-бөліп жасау" деп аталады және клиентке де, банк қызметкеріне де қатысты федералды заңмен жазаланады. Белгілі бір сомадан сәл төмен транзакцияларды үнемі жүргізетіндер тексеруге және/немесе SAR тапсыруға ұшырауы мүмкін.
When a transaction involving more than in cash is processed, most banks have a system that automatically creates a CTR electronically. Tax and other information about the customer is usually pre filled by the bank software. CTRs since 1996 include an optional checkbox at the top if the bank employee believes the transaction to be suspicious or fraudulent, commonly called a SAR, or Suspicious Activity Report. A customer is not directly told about the threshold unless they initiate the inquiry. A customer may decline to continue the transaction upon being informed about the CTR, but this would require the bank employee to file a SAR. Once a customer presents or asks to withdraw more than in currency, the decision to continue the transaction must continue as originally requested and may not be reduced to avoid the filing of a CTR. For instance, if a customer reneges on their initial request to deposit or withdraw more than in cash, and instead requests the same transaction for , the bank employee should deny such a request and continue the transaction as originally requested by filing a CTR. This sort of attempt is known as structuring, and is punishable by federal law against both the customer and the bank employee. Those who habitually run transactions just under the threshold will likely subject themselves to scrutiny and/or the filing of a SAR.