Отчет о валютных операциях на сумму свыше 10 000 долларов США
Currency transaction report
Отчеты о валютных операциях (CTR) в США: правила подачи, порог в $10,000, виды валюты. Не касаются чеков и электронных переводов. FinCEN, борьба с отмыванием.
Сравнивайте с английским: нажмите на абзац — оригинал откроется в окне. Кнопка EN под абзацем показывает его прямо в тексте.
Содержание
Введение
Отчет о валютных операциях (CTR) – это отчет, который финансовые учреждения США обязаны предоставлять в FinCEN для каждого депозита, снятия, обмена валюты или другого платежа или перевода, осуществляемого финансовым учреждением, посредством него или с его участием, который включает операцию с валютой (например, банкнотами или монетами) на сумму, превышающую 10 000 долларов США. В данном контексте под валютой понимаются монеты и/или бумажные деньги любой страны, признанные законным платежным средством страной-эмитентом. Валюта также включает в себя серебряные сертификаты США, казначейские обязательства США, банкноты Федеральной резервной системы и официальные иностранные банкноты. Вопреки распространенному заблуждению, эти отчеты не распространяются на и не используются для операций, не связанных с наличными деньгами, таких как чеки, а также для электронных переводов, таких как банковские переводы и ACH/EFT.
A currency transaction report (CTR) is a report that U. S. financial institutions are required to file with FinCEN for each deposit, withdrawal, exchange of currency, or other payment or transfer, by, through, or to the financial institution which involves a transaction in currency (e. g. bank notes or coins) valued at more than $10,000. Used in this context, currency means the coin and/or paper money of any country that is designated as legal tender by the country of issuance. Currency also includes U. S. silver certificates, U. S. notes, Federal Reserve notes, and official foreign bank notes. Contrary to popular misunderstanding, these reports do not apply to, and are not used for, non currency transactions such as checks, nor for electronic transfers such as wire and ACH/EFT.
История
Когда была введена первая версия CTR, единственным способом сообщить о подозрительной транзакции на сумму менее 10 000 долларов в правительство был звонок кассира банка в правоохранительные органы. Это было обусловлено главным образом опасениями финансовой индустрии относительно права на финансовую конфиденциальность. Закон о банковской тайне обязывает финансовые учреждения сообщать о суммах денежных операций, превышающих 10 000 долларов.
When the first version of the CTR was introduced, the only way a suspicious transaction less than $10,000 was reported to the government was if a bank teller called law enforcement. This was primarily due to the financial industry's concern about the right to financial privacy. The Bank Secrecy Act requires financial institutions to report currency transaction amounts of over $10,000.
Процедура
Когда транзакция, включающая более чем наличных денег, обрабатывается, большинство банков имеют систему, которая автоматически создает CTR в электронном виде. Налоговая и другая информация о клиенте обычно предварительно заполняется банковским программным обеспечением. CTR, начиная с 1996 года, включают необязательную галочку в верхней части, если сотрудник банка считает транзакцию подозрительной или мошеннической, что обычно называется SAR, или Отчетом о подозрительной деятельности. Клиенту напрямую не сообщают о пороге, если он сам не запросит эту информацию. Клиент может отказаться от продолжения транзакции после уведомления о CTR, но в этом случае сотруднику банка потребуется подать SAR. Как только клиент представляет или запрашивает снятие суммы, превышающей в валюте, решение о продолжении транзакции должно быть принято в соответствии с первоначальным запросом и не может быть уменьшено, чтобы избежать подачи CTR. Например, если клиент отказывается от первоначального запроса на внесение или снятие суммы, превышающей наличными, и вместо этого запрашивает ту же транзакцию на сумму, сотрудник банка должен отклонить такой запрос и продолжить транзакцию в соответствии с первоначальным запросом, подав CTR. Подобные попытки известны как "структурирование" и преследуются по федеральному закону как в отношении клиента, так и в отношении сотрудника банка. Те, кто регулярно совершает транзакции, сумма которых лишь немного меньше порога, вероятно, подвергнутся проверке и/или подаче SAR.
When a transaction involving more than in cash is processed, most banks have a system that automatically creates a CTR electronically. Tax and other information about the customer is usually pre filled by the bank software. CTRs since 1996 include an optional checkbox at the top if the bank employee believes the transaction to be suspicious or fraudulent, commonly called a SAR, or Suspicious Activity Report. A customer is not directly told about the threshold unless they initiate the inquiry. A customer may decline to continue the transaction upon being informed about the CTR, but this would require the bank employee to file a SAR. Once a customer presents or asks to withdraw more than in currency, the decision to continue the transaction must continue as originally requested and may not be reduced to avoid the filing of a CTR. For instance, if a customer reneges on their initial request to deposit or withdraw more than in cash, and instead requests the same transaction for , the bank employee should deny such a request and continue the transaction as originally requested by filing a CTR. This sort of attempt is known as structuring, and is punishable by federal law against both the customer and the bank employee. Those who habitually run transactions just under the threshold will likely subject themselves to scrutiny and/or the filing of a SAR.