Введение

Завещательный договор – термин, используемый в законодательстве о завещаниях для обозначения договора об обмене текущего исполнения на будущее завещание. В рамках такого соглашения одна сторона (обещающий) предоставляет определенное исполнение в обмен на обещание другой стороны (завещателя, поскольку именно он должен составить завещание) включить конкретное завещание в пользу обещающего в свое завещание. Большинство юрисдикций признают такие договоры действительными, хотя некоторые считают их недействительными, противоречащими публичному порядку. В некоторых юрисдикциях устный договор для этих целей не признается и требуется, чтобы договор был заключен в письменной форме и подписан обеими сторонами. В некоторых юрисдикциях для его действительности требуется полное соответствие Статуту о завещаниях, то есть договор должен быть оформлен письменно и подписан в присутствии двух свидетелей. Общее правило, применимое к таким договорам, заключается в том, что обещающий не может добиться принудительного исполнения договора, если завещатель впоследствии отменит или изменит завещание, содержащее обещанное завещание, а может лишь подать иск к наследству завещателя о нарушении договора. Это защищает свободу завещателя распоряжаться своим имуществом по своему усмотрению. Например, предположим, что Джоуи соглашается составить завещание, завещав свой дом Рейчел в обмен на услуги, оказанные Рейчел. Если Джоуи впоследствии отменит завещание, Рейчел не сможет заставить его наследство передать ей дом, а сможет лишь потребовать выплаты его стоимости. Как правило, завещательные договоры заключаются между людьми, имеющими разных наследников, которым они желают оставить свое имущество после смерти, но при этом желающими предоставить другому лицу право пользования всеми их совместными активами до смерти последнего из них. Хорошим примером является супружеская пара, имеющая детей от предыдущих браков. Муж может завещать свое отдельное имущество жене после своей смерти, а не напрямую своим детям от предыдущего брака, а в обмен она может согласиться объединить свое отдельное имущество с его отдельным имуществом после своей смерти и разделить объединенное имущество между всеми их детьми. То же самое произойдет, если умрет она первой. Завещательный договор становится неотзывным только после смерти одной из сторон. В связи с различиями в законодательстве штатов о завещательных договорах, перед использованием этого инструмента планирования необходимо проконсультироваться с адвокатом по планированию наследства. Законодательство о завещаниях становится сложным, когда вовлечено много сторон, особенно в случаях с небольшим количеством членов семьи. Это особенно часто происходило после Второй мировой войны, когда многие завещания не имели потенциальных бенефициаров, и активы переходили государству. Завещания часто путают с трастовыми фондами, но завещания вступают в силу только после смерти, в то время как трастовые фонды могут быть доступны при жизни учредителя фонда.