Введение
Денежная стоимость – это инвестиционный компонент в полисе страхования жизни, который растет без уплаты налогов на протяжении срока действия полиса. Денежная стоимость является частью полисов постоянного страхования жизни и представляет собой живое преимущество, которым страхователь может воспользоваться при жизни.
Политики страхования жизни с денежной стоимостью
Денежные ценности обычно связаны со страхованием жизни на весь срок действия или с накопительным страхованием жизни и другими формами постоянного страхования жизни. Условия договора определяют денежную стоимость для каждой возможной даты расторжения. Если инвестирование страховых взносов осуществляется по договору на индивидуальном счете, денежная стоимость представляет собой стоимость инвестиций на этом счете на определенный момент времени за вычетом сбора за досрочное расторжение. Такая денежная стоимость, зачисленная на индивидуальный счет на протяжении срока действия полиса, продолжает расти с каждой выплатой взноса и увеличивается за счет начисленных процентов. Если страхователь умирает, не воспользовавшись денежной стоимостью, его бенефициары получают только страховую выплату, а не денежную стоимость. Страхователь также может использовать денежную стоимость в качестве залога по кредиту, снимать средства или использовать ее для оплаты страховых взносов. Денежная стоимость часто сопоставима или даже равна резерву, который страховая компания обязана удерживать для покрытия чистых обязательств по договору. Соответственно, эта сумма обычно инвестируется и приносит инвестиционный доход страховой компании, часть которого направляется страхователям по договорам с участием в прибыли. Поскольку первоначальные взносы часто не инвестируются, а покрывают первоначальные расходы, связанные с продажей договора (вступительный или первоначальный сбор), доступная сумма может быть значительно меньше суммы уплаченных взносов в течение определенного периода времени и даже равна нулю в начале срока. Впоследствии начисленные проценты могут компенсировать эти первоначальные потери. При определении денежной стоимости стоимость инвестиций часто уменьшается на сбор за досрочное расторжение. Этот сбор компенсирует расходы, связанные с продажей договора, и позволяет продавать такие договоры с минимальными или отсутствующими вступительными комиссиями. Сборы за досрочное расторжение взимаются при расторжении договора в течение установленного периода времени. Любые расторжения после истечения этого периода не облагаются сбором за досрочное расторжение. Как правило, сборы за досрочное расторжение уменьшаются по годовому графику, пока полностью не исчезнут.
Гарантированная денежная стоимость
Определение денежной стоимости, как базовой суммы, так и применимой комиссии за выкуп, в договоре может быть осуществлено явно, путем определения стоимости на каждую дату выкупа (гарантированные денежные стоимости), путем ссылки на стоимость конкретных инвестиций или по усмотрению страховой компании, которое часто используется для приведения денежных стоимостей в соответствие со стоимостью инвестиций самой страховой компании. Гарантированные денежные стоимости могут повлечь за собой значительные риски для страховой компании, если гарантия превышает экономическую стоимость прав полисодержателей по договору и стоимость сформированных резервов.