Доля супруга в наследстве: право на обязательную долю.
Elective share
Наследство в США: доля супруга при разделе имущества. Элективная доля – право на часть наследства, даже при завещании. Условия и размер доли зависят от штата.
Сравнивайте с английским: нажмите на абзац — оригинал откроется в окне. Кнопка EN под абзацем показывает его прямо в тексте.
Содержание
Введение
Выборная доля – термин, используемый в американском праве в отношении наследования, обозначающий часть наследственного имущества, которую переживший супруг умершего может потребовать вместо того, что было предусмотрено для него в завещании. Она также может называться долей вдовы/вдовца, законной долей, правом выбора против завещания или принудительной долей.
An elective share is a term used in American law relating to inheritance, which describes a proportion of an estate which the surviving spouse of the deceased may claim in place of what they were left in the decedent's will. It may also be called a widow's share, statutory share, election against the will, or forced share.
Функция и действие
Выборная доля – это современная версия английских концепций общего права о приданом и одолжении, обе из которых предусматривали резервирование определенных частей имущества умершего для пережившего супруга, чтобы предотвратить его нищету и превращение в бремя для общества. В настоящее время размер доли, резервируемой для супруга, определяется законодательством штата, где находится наследство. В большинстве штатов выборная доля составляет от одной трети до половины всего имущества в наследстве, хотя во многих штатах требуется определенная продолжительность брака для права на выборную долю, или размер доли корректируется в зависимости от продолжительности брака и наличия несовершеннолетних детей. Некоторые штаты также уменьшают выборную долю, если переживший супруг обладает значительным независимым состоянием. В некоторых юрисдикциях, если супруг заявляет о выборной доле, он получает только эту сумму и ничего больше из наследства. В других штатах заявление о выборной доле не влияет на дарения, предусмотренные завещанием или трастом (хотя имущество, полученное по завещанию или трасту, может частично покрывать размер выборной доли). Очевидно, что не имеет смысла добиваться выборной доли, если пережившему супругу уже завещано больше, чем он получил бы по закону. Кроме того, некоторые активы, принадлежащие наследству, могут быть освобождены от включения в выборную долю, поэтому их стоимость вычитается из общей стоимости наследства перед расчетом выборной доли. В некоторых штатах дети умершего также имеют право заявлять о выборной доле.
The elective share is the modern version of the English common law concepts of dower and curtesy, both of which reserved certain portions of a decedent's estate which were reserved for the surviving spouse to prevent them from falling into poverty and becoming a burden on the community. Currently, the amount to be reserved for a spouse is determined by the law of the state where the estate is located. In most states, the elective share is between one third and one half of all the property in the estate, although many states require the marriage to have lasted a certain number of years for the elective share to be claimed, or adjust the share based on the length of the marriage, and the presence of minor children. Some states also reduce the elective share if the surviving spouse is independently wealthy. In some jurisdictions, if the spouse claims the elective share, they get that amount, but nothing else from the estate. In other states, claiming an elective share has no effect on gifts under a will or through a trust (though things given by will or trust may fulfill in part the elective share portion). Obviously, there would be no point in seeking an elective share if the surviving spouse has already been willed more than they would receive under the statute. Furthermore, some assets held by the estate may be exempt from becoming part of the elective share, so their value is subtracted from the total value of the estate before the elective share is calculated. Some states also permit children of the deceased to claim an elective share.
Расчет увеличенного состояния
Выборная доля обычно рассчитывается из активов, помимо тех, что входят в состав наследственной массы, а активы, суммируемые для этого расчета, называются увеличенной наследственной массой. Этот расчет выполняет две функции. Во-первых, он не позволяет умершему фактически лишить супруга-выжившего права на наследство путем дарения активов при жизни или путем обложения активов обязательствами, такими как трасты или совместные счета, которые приносят выгоду третьим лицам после смерти наследодателя. Во-вторых, он предотвращает получение супругом-выжившим слишком большой выборной доли, если наследодатель уже передал супругу значительные активы. Для этого увеличенная наследственная масса рассчитывается путем объединения стоимости наследственной массы с такими активами, как стоимость подарков, сделанных наследодателем третьим лицам, имущество или счета, находящиеся в совместной собственности (например, совместный банковский счет, средства с которого переходят к выжившим владельцам счета), стоимость страховых полисов жизни, в отношении которых наследодатель имел право назначать бенефициара, а также подарки супругу-выжившему и имущество, находящееся в совместной собственности с супругом-выжившим. Во Флориде выборная доля дает супругу-выжившему 30% от выборной наследственной массы, которая включает в себя все имущество, принадлежащее наследодателю, имущество, подаренное в течение одного года до смерти, имущество, находящееся в отзывном трасте (также известном как траст при жизни), и счета с указанием получателя после смерти. Недвижимость наследодателя во Флориде, принадлежащая ему единолично или совместно с супругом-выжившим, включается в расчет выборной доли (это изменение было внесено в 2017 году).
The elective share is usually calculated from assets beyond those in the probate estate alone, and the assets that are added together to make this calculation are called an augmented estate. This calculation serves two functions. First, it prevents the decedent from effectively disinheriting the surviving spouse by either gifting away assets before death or by tying up assets in devices such as trusts or joint accounts that benefit third parties after the decedent's death. Second, it prevents the surviving spouse from taking too large an elective share, if the decedent had already transferred substantial assets to the spouse. To accomplish that, the augmented estate is calculated by combining the value of the probate estate with such things as the value of gifts given by the decedent to third parties, property or accounts held in survivorship estates (such as a joint bank account, the proceeds of which would pass to the survivor among the account holders), the value of life insurance policies over which the decedent had the power to name the beneficiary, as well as gifts to the surviving spouse, and property held jointly with the surviving spouse. The elective share in Florida gives a surviving spouse 30% of the elective estate, which includes all property owned by the decedent, property given away within one year of death, property inside a revocable trust (also known as a living trust), and pay on death accounts. The Florida homestead property of the decedent, whether owned by the decedent solely or also with the surviving spouse, is included in the elective share calculation (this change was made in 2017).