Противодействие отмыванию денег: международные стандарты и современные механизмы.

Противодействие отмыванию денег (AML): обзор политики, стандартов FATF, выявление подозрительных операций и борьба с финансированием терроризма (CFT).

31 мин чтения

100%

Источник: Anti–money laundering — Wikipedia

Сравнивайте с английским: нажмите на абзац — оригинал откроется в окне. Кнопка EN под абзацем показывает его прямо в тексте.

Содержание

Введение

Политика финансовой целостности: нормативная база

Противодействие отмыванию денег (AML) – это совокупность политик и практик, направленных на то, чтобы финансовые институты и другие регулируемые организации предотвращали, выявляли и сообщали о финансовых преступлениях, в особенности о деятельности по отмыванию денег. Противодействие отмыванию денег часто рассматривается в связке с противодействием финансированию терроризма, используя акроним AML CFT (иногда AML/CFT или AMLCFT). Помимо мер, обеспечивающих надлежащее информирование банков и других соответствующих организаций о подозрительных операциях (также известных как надзор в сфере AML), нормативная база по противодействию отмыванию денег включает подразделения финансовой разведки и соответствующие правоохранительные мероприятия.

Обзор

Руководящие принципы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, приобрели глобальное значение в результате создания Финансовой целевой группы (ФАТФ) и принятия международной системы стандартов в этой области. Эти стандарты стали более значимыми в 2000 и 2001 годах, после того как ФАТФ начала процедуру публичного выявления стран, в законодательстве которых имеются недостатки в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов и международного сотрудничества, получившую в обиходе название "публичное порицание". Эффективная программа противодействия легализации (отмыванию) доходов требует от юрисдикции криминализации отмывания денег, наделения соответствующих регулирующих органов и полиции полномочиями и инструментами для проведения расследований, возможности обмена информацией с другими странами при необходимости, а также обязательства финансовых организаций идентифицировать своих клиентов, внедрять контроль на основе оценки рисков, вести учетные записи и сообщать о подозрительных операциях. Для эффективной борьбы с отмыванием денег необходимы тщательные проверки, поскольку многие отмыватели денег уклоняются от ответственности, инвестируя через сложные схемы собственности и корпоративные структуры. Банки могут это делать, но для снижения таких рисков требуется надлежащий государственный контроль. В последние годы развитие механизмов противодействия легализации (отмыванию) доходов связывают с использованием больших данных и искусственного интеллекта. Традиционные системы противодействия легализации (отмыванию) доходов не успевают за развитием угроз, а новые технологии помогают специалистам по соблюдению требований ПОД справляться с проблемами, такими как: некачественная реализация, расширение регулирования, административная сложность и ложные срабатывания.

Уголовное наказание

Элементы состава преступления отмывания денег изложены в Конвенции Организации Объединенных Наций против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ и Конвенции против транснациональной организованной преступности. Оно определяется как умышленное участие в финансовой операции с использованием доходов, полученных преступным путем, с целью сокрытия или маскировки незаконного происхождения имущества от органов государственной власти. Статьи 18 U.S.C. 1956 и 1957, два наиболее значимых закона США об отмывании денег, криминализируют "участие в финансовых операциях с использованием доходов от определенных преступлений в целях сокрытия природы, источника или права собственности на эти доходы". Отмывание денег – это "перевод незаконно полученных денежных средств через законных лиц или счета таким образом, чтобы их первоначальный источник невозможно было отследить".

Роль финансовых учреждений

В то время как банки, работающие в одной стране, как правило, должны соблюдать одни и те же законы и нормативные акты по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, каждое финансовое учреждение структурирует свои усилия по противодействию легализации (отмыванию) доходов несколько по-своему. В настоящее время большинство финансовых учреждений во всем мире и многие нефинансовые организации обязаны выявлять и сообщать о подозрительных операциях в соответствующее подразделение финансовой разведки. Например, банк должен удостоверить личность клиента и, при необходимости, осуществлять мониторинг операций на предмет подозрительной активности. Этот процесс входит в рамки мер "знай своего клиента" (KYC), что подразумевает установление личности клиента и понимание характера операций, которые он, вероятно, будет совершать. Зная своих клиентов, финансовые учреждения часто могут выявлять необычное или подозрительное поведение, именуемое аномалиями, которое может указывать на легализацию (отмывание) доходов. Сотрудники банков, такие как кассиры и специалисты по работе с клиентами, проходят обучение по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов и получают инструкции о необходимости сообщать о деятельности, которую они считают подозрительной. Кроме того, программное обеспечение для противодействия легализации (отмыванию) доходов фильтрует данные клиентов, классифицирует их по степени подозрительности и проверяет на наличие аномалий. К таким аномалиям относятся любое резкое и существенное увеличение средств, крупное снятие наличных или перевод денег в юрисдикцию с банковской тайной. Незначительные операции, соответствующие определенным критериям, также могут быть помечены как подозрительные. Например, структурирование может привести к пометке операций как подозрительных. Программное обеспечение также выявляет имена, включенные в правительственные "черные списки", и операции, связанные со странами, враждебными государству пребывания. После того, как программное обеспечение обработало данные и выявило подозрительные операции, оно уведомляет руководство банка, которое должно решить, следует ли подавать отчет в государственные органы.

Расходы на обеспечение соблюдения и связанные с этим проблемы конфиденциальности

Отрасль финансовых услуг стала более активно высказывать обеспокоенность по поводу растущих затрат на регулирование в сфере противодействия отмыванию денег и ограниченной пользы, которую, по их мнению, оно приносит. Один из комментаторов отметил, что "[б]ез фактических данных [законодательство по противодействию отмыванию денег] продвигалось на основе риторики, под влиянием ошибочного активизма, реагирующего на необходимость "казаться действующим", а не на объективное понимание его влияния на преступления, предшествующие отмыванию денег. Подход, основанный на социальной панике, оправдывается используемым языком – мы говорим о борьбе с терроризмом или войне с наркотиками". Журнал The Economist все чаще критикует такое регулирование, особенно в контексте противодействия финансированию терроризма, называя его "дорогостоящим провалом", хотя и признает, что другие усилия (например, снижение мошенничества с использованием идентификационных данных и кредитных карт) все еще могут быть эффективными в борьбе с отмыванием денег. Не существует точного измерения затрат на регулирование в сопоставлении с ущербом, связанным с отмыванием денег, и, учитывая сложности оценки подобных вопросов, маловероятно, что эффективность законов о противодействии финансированию терроризма и отмыванию денег можно будет определить с какой-либо степенью достоверности. По оценкам The Economist, в 2003 году ежегодные расходы на противодействие отмыванию денег в Европе и Северной Америке составили 5 миллиардов долларов США, что на 700 миллионов долларов США больше, чем в 2000 году. Экономисты, связанные с государственными структурами, отмечают значительное негативное влияние отмывания денег на экономическое развитие, включая подрыв формирования внутреннего капитала, сдерживание роста и перенаправление капитала из сферы развития. Из-за присущей неопределенности в отношении объемов отмываемых денег, изменений этих объемов и стоимости систем противодействия отмыванию денег, практически невозможно определить, какие системы эффективны, а какие более или менее экономически выгодны. Помимо экономических затрат на внедрение законов о противодействии отмыванию денег, недостаточное внимание к практике защиты данных может привести к несоразмерным затратам на права на неприкосновенность частной жизни. В июне 2011 года консультативный комитет Европейского Союза по защите данных опубликовал отчет о вопросах защиты данных, связанных с предотвращением отмывания денег и финансирования терроризма, в котором были выявлены многочисленные нарушения установленной правовой базы в области конфиденциальности и защиты данных. В отчете содержатся рекомендации о том, как бороться с отмыванием денег и финансированием терроризма, обеспечивая при этом защиту прав на неприкосновенность частной жизни и соблюдение законов о защите данных. В Соединенных Штатах такие организации, как Американский союз гражданских свобод, выразили обеспокоенность тем, что правила по противодействию отмыванию денег обязывают банки сообщать о своих клиентах, фактически превращая частные предприятия "в агентов государства наблюдения". Многие страны обязаны соблюдать различные международные инструменты и стандарты, такие как Конвенция ООН 1988 года о борьбе с незаконным оборотом наркотических средств и психотропных веществ, Конвенция 2000 года о борьбе с транснациональной организованной преступностью, Конвенция ООН 2003 года о борьбе с коррупцией и рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) 1989 года, направленные на принятие и применение законов о противодействии отмыванию денег для пресечения торговли наркотиками, международной организованной преступности и коррупции. Мексика, столкнувшаяся со значительным ростом насильственных преступлений, в 2013 году ввела меры контроля за отмыванием денег для сдерживания основной проблемы преступности.

The financial services industry has become more vocal about the rising costs of anti money laundering regulation and the limited benefits that they claim it brings. One commentator wrote that "[w]ithout facts, [anti money laundering] legislation has been driven on rhetoric, driving by ill guided activism responding to the need to be "seen to be doing something" rather than by an objective understanding of its effects on predicate crime. The social panic approach is justified by the language used—we talk of the battle against terrorism or the war on drugs". The Economist magazine has become increasingly vocal in its criticism of such regulation, particularly with reference to countering terrorist financing, referring to it as a "costly failure", although it concedes that other efforts (like reducing identity and credit card fraud) may still be effective at combating money laundering. There is no precise measurement of the costs of regulation balanced against the harms associated with money laundering, and given the evaluation problems involved in assessing such an issue, it is unlikely that the effectiveness of terror finance and money laundering laws could be determined with any degree of accuracy. The Economist estimated the annual costs of anti money laundering efforts in Europe and North America at US$5 billion in 2003, an increase from US$700 million in 2000. Government linked economists have noted the significant negative effects of money laundering on economic development, including undermining domestic capital formation, depressing growth, and diverting capital away from development. Because of the intrinsic uncertainties of the amount of money laundered, changes in the amount of money laundered, and the cost of anti money laundering systems, it is almost impossible to tell which anti money laundering systems work and which are more or less cost effective. Besides economic costs to implement anti money laundering laws, improper attention to data protection practices may entail disproportionate costs to individual privacy rights. In June 2011, the data protection advisory committee to the European Union issued a report on data protection issues related to the prevention of money laundering and terrorist financing, which identified numerous transgressions against the established legal framework on privacy and data protection. The report made recommendations on how to address money laundering and terrorist financing in ways that safeguard personal privacy rights and data protection laws. In the United States, groups such as the American Civil Liberties Union have expressed concern that money laundering rules require banks to report on their own customers, essentially conscripting private businesses "into agents of the surveillance state". Many countries are obligated by various international instruments and standards, such as the 1988 United Nations Convention Against Illicit Traffic in Narcotic Drugs and Psychotropic Substances, the 2000 Convention against Transnational Organized Crime, the 2003 United Nations Convention against Corruption, and the recommendations of the 1989 Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF) to enact and enforce money laundering laws in an effort to stop narcotics trafficking, international organized crime, and corruption. Mexico, which has faced a significant increase in violent crime, established anti money laundering controls in 2013 to curb the underlying crime issue.

Меры по борьбе с отмыванием денег по регионам

Многие юрисдикции используют перечень конкретных преступлений, предшествующих отмыванию денег, для возбуждения уголовных дел, а другие криминализируют доходы от любых тяжких преступлений.

Афганистан

Центр анализа финансовых операций и отчетов Афганистана (FinTRACA) был создан как подразделение финансовой разведки на основании Закона об противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, принятого указом в конце 2004 года. Основная цель этого закона – защита целостности финансовой системы Афганистана и обеспечение соответствия международным договорам и конвенциям. Подразделение финансовой разведки является полунезависимым органом, административно размещенным в Центральном банке Афганистана (Da Afghanistan Bank). Главная задача FinTRACA – не допустить использования афганской финансовой системы лицами, получившими средства в результате незаконной деятельности, и теми, кто намерен использовать ее для поддержки террористической деятельности. Для достижения своих целей FinTRACA собирает и анализирует информацию из различных источников. К этим источникам относятся организации, обязанные в соответствии с законом представлять отчеты в FinTRACA при выявлении подозрительной деятельности, а также отчеты о денежных операциях на сумму, превышающую установленный нормативными актами порог. Кроме того, FinTRACA имеет доступ ко всей соответствующей информации и базам данных правительства Афганистана. В случае, если анализ этой информации подтверждает подозрения о незаконном использовании финансовой системы, FinTRACA тесно взаимодействует с правоохранительными органами для расследования и привлечения к ответственности лиц, причастных к незаконной деятельности. FinTRACA также осуществляет международное сотрудничество в поддержку собственных анализов и расследований, а также оказывает поддержку в анализе и расследованиях зарубежным партнерам, в пределах, установленных законом. К другим функциям относятся обучение организаций, обязанных предоставлять информацию, разработка законов и нормативных актов для поддержки национальных целей в области ПОД/ФТ, а также международное и региональное сотрудничество в разработке типологий ПОД/ФТ и мер противодействия.

Армения

Для обеспечения существования правовых механизмов, необходимых для стабильности армянской экономики, правительство создало Центр финансового мониторинга (ЦФМ). Центр финансового мониторинга Армении является подразделением финансовой разведки административного типа и располагается в Центральном банке Армении. Центр разработал и принял Закон Республики Армения о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Этот закон основан на 40 рекомендациях ФАТФ, модельных законах и передовых международных практиках. Закон призван защищать права, свободы и законные интересы граждан, общества и государства, а также обеспечивать существование правовых механизмов, необходимых для стабильности экономической системы Республики Армения. Цели Центра финансового мониторинга:

Реализация конкретных мер по выявлению, предотвращению и пресечению отмывания денег и финансирования терроризма, а также содействие расследованию и судебному преследованию преступлений, связанных с отмыванием денег и финансированием терроризма, включая: обязательное представление информации о подозрительных финансовых операциях, крупных электронных переводах средств и всех крупных денежных операциях, установление требований к ведению учета и идентификации клиентов для поставщиков финансовых услуг и других лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность, профессиональную деятельность или виды деятельности, которые могут быть использованы для отмывания денег и финансирования терроризма. Выполнение обязательств Армении по участию в глобальной борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. С этой целью было создано специальное агентство – Межведомственная целевая группа 4, которое отвечает за постоянную эффективную и согласованную деятельность в сфере противодействия мошенничеству, связанному с отмыванием денег, использованием кредитных карт, а также финансированием терроризма в Армении. Противодействие угрозе, исходящей от организованной преступности и терроризма, путем предоставления правоохранительным органам информации, необходимой для лишения преступников и террористов доходов от преступной деятельности и средств для поддержки терроризма, при этом обеспечивая надлежащие гарантии защиты конфиденциальности персональных данных.

Австралия

Австралия приняла ряд стратегий по борьбе с отмыванием денег, которые соответствуют стратегиям большинства западных стран. Австралийский центр отчетности и анализа транзакций (AUSTRAC) является финансовой разведкой Австралии, предназначенной для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, и требует от каждого поставщика определенных услуг в Австралии сообщать о подозрительных денежных и иных операциях, а также другой конкретной информации. Департамент генерального прокурора ведет перечень запрещенных террористических организаций. Оказание материальной поддержки или получение поддержки от таких организаций является уголовным преступлением. Открытие банковского счета в Австралии под вымышленным именем является правонарушением, и при открытии новых банковских счетов необходимо соблюдать строгие процедуры. Основным законодательным актом является Закон об отмывании денег и финансировании терроризма 2006 года (Cth) (Закон об отмывании денег и финансировании терроризма), хотя положения об уголовной ответственности также содержатся в Разделе 400 Уголовного кодекса 1995 года (Cth). При его введении предполагалось, что Закон об отмывании денег и финансировании терроризма будет дополнен вторым пакетом реформ, распространяющихся на определенные нефинансовые предприятия и профессии (DNFBP), включая, в частности, юристов, бухгалтеров, ювелиров и агентов по недвижимости; однако эти дополнительные реформы пока не были реализованы. Закон о доходах, полученных преступным путем, 2002 года (Cth) устанавливает уголовную ответственность за отмывание денег.

Балканы

Организованные преступные группировки в Албании давно были вовлечены в различные незаконные действия, включая торговлю наркотиками, оружием и людьми, похищения людей, убийства и другие преступления. Эти преступники находили убежище в Объединенных Арабских Эмиратах, стремясь укрыться от правосудия и отмыть свои незаконно нажитые средства. В ОАЭ отсутствовали необходимые нормативные акты для борьбы с финансированием терроризма и отмыванием денег. В результате, Эмираты стали безопасным убежищем для преступников из Албании и других балканских стран, которые избегали правосудия и продолжали заниматься своей преступной деятельностью, проживая в Эмиратах. Для Албании, как и для других стран региона, ситуация осложнялась отсутствием двустороннего договора об экстрадиции с ОАЭ. Власти Албании прилагали усилия, но не смогли добиться экстрадиции большинства преступников из Эмиратов. Как правило, страны Персидского залива не отказывают в экстрадиции этих лиц, однако ранее они затягивали процесс до момента их освобождения.

Бангладеш

Первым законодательством о борьбе с отмыванием денег в Бангладеш был Закон о предотвращении отмывания денег, 2002 года. Он был заменен Постановлением о предотвращении отмывания денег 2008 года. Впоследствии, это Постановление было отменено Законом о предотвращении отмывания денег 2009 года. В 2012 году правительство вновь заменило его Законом о предотвращении отмывания денег 2012 года.

The first anti money laundering legislation in Bangladesh was the Money Laundering Prevention Act, 2002. It was replaced by the Money Laundering Prevention Ordinance 2008. Subsequently, the ordinance was repealed by the Money Laundering Prevention Act, 2009. In 2012, government again replaced it with the Money Laundering Prevention Act, 2012

In terms of section 2, "Money Laundering means – (i) knowingly moving, converting, or transferring proceeds of crime or property involved in an offence for the following purposes: (1) concealing or disguising the illicit nature, source, location, ownership or control of the proceeds of crime; or (2) assisting any person involved in the commission of the predicate offence to evade the legal consequences of such offence; (ii) smuggling money or property earned through legal or illegal means to a foreign country; (iii) knowingly transferring or remitting the proceeds of crime to a foreign country or remitting or bringing them into Bangladesh from a foreign country with the intention of hiding or disguising its illegal source; or (iv) concluding or attempting to conclude financial transactions in such a manner so as to reporting requirement under this Act may be avoided;(v) converting or moving or transferring property with the intention to instigate or assist for committing a predicate offence; (vi) acquiring, possessing or using any property, knowing that such property is the proceeds of a predicate offence; (vii) performing such activities so as to the illegal source of the proceeds of crime may be concealed or disguised; (viii) participating in, associating with, conspiring, attempting, abetting, instigate or counsel to commit any offences mentioned above." To prevent these Illegal uses of money, the Bangladesh government has introduced the Money Laundering Prevention Act. The Act was last amended in the year 2009 and all the financial institutes are following this act. Till today there are 26 circulars issued by Bangladesh Bank under this act. To prevent money laundering, a banker must do the following:
While opening a new account, the account opening form should be duly filled up by all the information of the customer. The KYC must be properly filled. The Transaction Profile (TP) is mandatory for a client to understand his/her transactions. If needed, the TP must be updated at the client's consent. All other necessary papers should be properly collected along with the National ID card. If any suspicious transaction is noticed, the Branch Anti Money Laundering Compliance Officer (BAMLCO) must be notified and accordingly the Suspicious Transaction Report (STR) must be filled out. The cash department should be aware of the transactions. It must be noted if suddenly a big amount of money is deposited in any account. Proper documents are required if any client does this type of transaction. Structuring, over/ under invoicing is another way to do money laundering. The foreign exchange department should look into this matter cautiously. If any account has a transaction over 1 million taka in a single day, it must be reported in a cash transaction report (CTR). All bank officials must go through all the 26 circulars and use them.

В соответствии с разделом 2, «Отмывание денег означает – (i) умышленное перемещение, конвертацию или передачу доходов от преступлений или имущества, связанного с преступлением, в следующих целях: (1) сокрытие или маскировка незаконного характера, источника, местонахождения, владения или контроля над доходами от преступлений; или (2) оказание помощи любому лицу, причастному к совершению основного преступления, в уклонении от юридических последствий такого преступления; (ii) контрабанда денег или имущества, полученного законным или незаконным путем, в иностранное государство; (iii) умышленная передача или отправка доходов от преступлений в иностранное государство или их ввоз в Бангладеш из иностранного государства с намерением скрыть или замаскировать их незаконное происхождение; или (iv) совершение или попытка совершения финансовых операций таким образом, чтобы избежать требований об отчетности в соответствии с настоящим Законом; (v) конвертация, перемещение или передача имущества с намерением спровоцировать или способствовать совершению основного преступления; (vi) приобретение, владение или использование любого имущества, зная, что такое имущество является доходом от основного преступления; (vii) совершение действий, направленных на сокрытие или маскировку незаконного источника доходов от преступлений; (viii) участие, сотрудничество, сговор, попытка, пособничество, подстрекательство или совет в совершении любого из вышеперечисленных преступлений». Для предотвращения этих незаконных способов использования денежных средств правительство Бангладеш ввело Закон о предотвращении отмывания денег. Закон был в последний раз изменен в 2009 году, и все финансовые институты следуют этому закону. На сегодняшний день Банк Бангладеш выпустил 26 циркуляров в соответствии с этим законом. Для предотвращения отмывания денег банкир должен выполнить следующее:

При открытии нового счета форма открытия счета должна быть надлежащим образом заполнена со всей информацией о клиенте. KYC (Знай своего клиента) должен быть правильно заполнен. Профиль транзакций (ТП) обязателен для понимания транзакций клиента. При необходимости ТП должен быть обновлен с согласия клиента. Все необходимые документы должны быть собраны вместе с удостоверением личности. Если замечена подозрительная транзакция, необходимо уведомить офицера по борьбе с отмыванием денег (BAMLCO) и соответствующим образом заполнить отчет о подозрительных транзакциях (STR). Кассовый отдел должен быть в курсе транзакций. Необходимо отметить, если внезапно большая сумма денег вносится на какой-либо счет. Для совершения такого рода транзакций требуются надлежащие документы. Структурирование, завышение/занижение счетов – это еще один способ отмывания денег. Валютный отдел должен внимательно рассмотреть этот вопрос. Если на каком-либо счете совершается транзакция на сумму более 1 миллиона така за один день, она должна быть отражена в отчете о денежных транзакциях (CTR). Все банковские служащие должны ознакомиться со всеми 26 циркулярами и использовать их.

Канада

В 1991 году в Канаде вступил в силу Закон о доходах от преступной деятельности (отмывание денег), чтобы придать юридическую силу бывшим сорока рекомендациям FATF, установив требования к ведению учета и идентификации клиентов в финансовом секторе для содействия расследованию и судебному преследованию преступлений, связанных с отмыванием денег, в соответствии с Уголовным кодексом и Законом о контролируемых наркотиках и веществах. В 2000 году в Закон о доходах от преступной деятельности (отмывании денег) были внесены поправки, расширившие сферу его применения и учредившие подразделение финансовой разведки с национальным контролем за отмыванием денег, а именно FINTRAC. В декабре 2001 года сфера действия Закона о доходах от преступной деятельности (отмывании денег) была вновь расширена поправками, принятыми в рамках Закона о борьбе с терроризмом, с целью предотвращения террористической деятельности путем перекрытия источников и каналов финансирования, используемых террористами, в ответ на события 11 сентября. Закон о доходах от преступной деятельности (отмывание денег) был переименован в Закон о доходах от преступной деятельности (отмывание денег) и финансировании терроризма. В декабре 2006 года Закон о доходах от преступной деятельности (отмывание денег) и финансировании терроризма был дополнительно изменен, в том числе под давлением FATF на Канаду с целью ужесточения законодательства об отмывании денег и финансировании терроризма. Поправки расширили требования к идентификации клиентов, ведению учета и отчетности для определенных организаций, а также ввели новые обязательства по сообщению о попытках подозрительных операций и об исходящих и входящих международных электронных денежных переводах, проведению оценки рисков и разработке письменных процедур соответствия требованиям в отношении этих рисков. Поправки также способствовали расширению обмена информацией об отмывании денег и финансировании терроризма между правоохранительными органами. В Канаде казино, компании по предоставлению услуг денежных переводов, нотариусы, бухгалтеры, банки, брокеры ценных бумаг, страховые агентства, агенты по продаже недвижимости, а также торговцы драгоценными металлами и камнями подлежат требованиям об отчетности и ведении учета в соответствии с Законом о доходах от преступной деятельности (отмывание денег) и финансировании терроризма. Однако в последние годы казино и риэлторы оказались вовлечены в скандалы, связанные с содействием отмыванию денег, особенно в Ванкувере, который стал известен как "Ванкуверская модель". По некоторым оценкам, ежегодно в Ванкувере отмывается около 1 миллиарда долларов.

In 1991, the Proceeds of Crime (Money Laundering) Act was brought into force in Canada to give legal effect to the former FATF Forty Recommendations by establishing record keeping and client identification requirements in the financial sector to facilitate the investigation and prosecution of money laundering offences under the Criminal Code and the Controlled Drugs and Substances Act. In 2000, the Proceeds of Crime (Money Laundering) Act was amended to expand the scope of its application and to establish a financial intelligence unit with national control over money laundering, namely FINTRAC. In December 2001, the scope of the Proceeds of Crime (Money Laundering) Act was again expanded by amendments enacted under the Anti Terrorism Act with the objective of deterring terrorist activity by cutting off sources and channels of funding used by terrorists in response to 9/11. The Proceeds of Crime (Money Laundering) Act was renamed the Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Act. In December 2006, the Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Act was further amended, in part, in response to pressure from the FATF for Canada to tighten its money laundering and financing of terrorism legislation. The amendments expanded the client identification, record keeping and reporting requirements for certain organizations and included new obligations to report attempted suspicious transactions and outgoing and incoming international electronic fund transfers, undertake risk assessments and implement written compliance procedures in respect of those risks. The amendments also enabled greater money laundering and terrorist financial intelligence sharing among enforcement agencies. In Canada, casinos, money service businesses, notaries, accountants, banks, securities brokers, life insurance agencies, real estate salespeople and dealers in precious metals and stones are subject to the reporting and record keeping obligations under the Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Act. However, in recent years, casinos and realtors have been embroiled in scandal for aiding and abetting money launderers, especially in Vancouver, which has come to be known as the "Vancouver Model". Some have speculated that approximately $1 Billion is laundered in Vancouver per year.

Европейский союз

Четвертая редакция директивы ЕС о борьбе с отмыванием денег (AMLD IV) была опубликована 5 июня 2015 года после прохождения последней законодательной инстанции в Европейском парламенте. Эта директива привела законодательство ЕС в области борьбы с отмыванием денег в большее соответствие с законодательством США, что является преимуществом для финансовых учреждений, работающих в обеих юрисдикциях. Пятая директива о борьбе с отмыванием денег (5MLD) вступила в силу 10 января 2020 года и устранила ряд недостатков в режиме противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (AML/CFT) Европейского Союза, выявленных после принятия четвертой директивы о борьбе с отмыванием денег (AMLD IV). AMLD5 расширила сферу действия нормативных актов ЕС в области борьбы с отмыванием денег. Она снизила порог идентификации клиентов для индустрии предоплаченных карт с 250 до 150 евро. Клиенты, вносящие или переводящие средства на сумму более 150 евро, будут идентифицированы компанией, выпустившей предоплаченную карту. Отсутствие гармонизации требований по борьбе с отмыванием денег между США и ЕС усложнило усилия глобальных институтов по стандартизации компонента "Знай своего клиента" (KYC) в их программах AML/CFT в ключевых юрисдикциях. AMLD IV обещает улучшить согласованность режимов борьбы с отмыванием денег, приняв более основанный на оценке рисков подход по сравнению с предшественницей, AMLD III. 24 января 2019 года Европейская комиссия направила официальные предупреждения десяти государствам-членам в рамках усилий по пресечению небрежного применения правил по борьбе с отмыванием денег. Комиссия направила Германии письмо с официальным уведомлением – первый шаг в рамках юридической процедуры ЕС против государств. Бельгии, Финляндии, Франции, Литве и Португалии были направлены мотивированные заключения – второй этап процедуры, который может привести к штрафам. Второй раунд мотивированных заключений был направлен Болгарии, Кипру, Польше и Словакии. У десяти стран есть два месяца на ответ или обращение в суд. Комиссия установила 26 июня 2017 года в качестве срока для стран ЕС по применению новых правил по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. 13 февраля 2019 года Комиссия добавила Саудовскую Аравию, Панаму, Нигерию и другие юрисдикции в "черный список" стран, представляющих угрозу из-за слабого контроля за финансированием терроризма и отмыванием денег. Этот список более обширен, чем список FATF. Кроме того, Европейская комиссия создала список стран с высоким риском отмывания денег и финансирования терроризма, включающий: Афганистан, Иран, Ирак, Северную Корею, Сирию, Уганду, Вануату и Йемен (с 20 сентября 2016 года), Тринидад и Тобаго (с 14 февраля 2018 года), Пакистан (с 2 октября 2018 года), Багамские острова, Барбадос, Ботсвана, Камбоджа, Гана, Ямайка, Маврикий, Монголия, Мьянма, Никарагуа, Панама и Зимбабве (с 1 октября 2020 года).

The fourth iteration of the EU's anti money laundering directive (AMLD IV) was published on 5 June 2015, after clearing its last legislative stop at the European Parliament. This directive brought the EU's money laundering laws more in line with the US's, which is advantageous for financial institutions operating in both jurisdictions. The Fifth Money Laundering Directive (5MLD) came into force on 10 January 2020, addressing a number of weaknesses in the European Union's AML/CFT regime that came to light after the enactment of the Fourth Money Laundering Directive AMLD IV). The AMLD5 increased the scope of the EU's AML regulations. It decreased the threshold of customer identity verification for the prepaid card industry from EUR 250 to EUR 150. The customers who deposit or transfer funds more than EUR150 will be identified by the prepaid card issuing company. Lack of harmonization in AML requirements between the US and EU has complicated the compliance efforts of global institutions that are looking to standardize the Know Your Customer (KYC) component of their AML programs across key jurisdictions. AMLD IV promises to better align the AML regimes by adopting a more risk based approach compared to its predecessor, AMLD III. On 24 January 2019, the European Commission sent official warnings to ten member states as part of a crackdown on lax application of money laundering regulations. The Commission sent Germany a letter of formal notice, the first step of the EU legal procedure against states. Belgium, Finland, France, Lithuania, and Portugal were sent reasoned opinions, the second step of the procedure which could lead to fines. A second round of reasoned opinions was sent to Bulgaria, Cyprus, Poland, and Slovakia. The ten countries have two months to respond or face court action. The commission had set a 26 June 2017 deadline for EU countries to apply new rules against money laundering and terrorist financing. On 13 February 2019, the Commission added Saudi Arabia, Panama, Nigeria and other jurisdictions to a blacklist of nations that pose a threat because of lax controls on terrorism financing and money laundering. This is a more expansive list than that of FATF. In addition, the European Commission has created a list of high risk countries on money laundering and terrorism financing, including: Afghanistan, Iran, Iraq, North Korea, Syria, Uganda, Vanuatu and Yemen (since 20 September 2016), Trinidad and Tobago (since 14 February 2018), Pakistan (since 2 October 2018), The Bahamas, Barbados, Botswana, Cambodia, Ghana, Jamaica, Mauritius, Mongolia, Myanmar, Nicaragua, Panama and Zimbabwe (since 1 October 2020).

Латинская Америка

В Латинской Америке отмывание денег в основном связано с незаконным оборотом наркотиков и участием в преступной деятельности, такой как торговля оружием, торговля людьми, вымогательство, шантаж, контрабанда и коррупция лиц, связанных с правительством, включая взяточничество, что более распространено в странах Латинской Америки. Существует взаимосвязь между коррупцией и отмыванием денег в развивающихся странах. Экономическая мощь Латинской Америки быстро растет, зачастую без поддержки, а эти состояния имеют незаконное происхождение, маскируясь под законно полученные доходы. Что касается отмывания денег, конечная цель процесса – интеграция незаконного капитала в общую экономику и его преобразование в законные товары и услуги. Практика отмывания денег использует различные каналы для легализации средств, полученных незаконным путем. В зависимости от страны, где осуществляется эта незаконная операция, применяются различные методы: в Колумбии отмывание миллиардов долларов, происходящих от наркоторговли, осуществляется посредством импорта контрабанды через параллельный валютный рынок. В странах Центральной Америки, таких как Гватемала и Гондурас, отмывание денег продолжает расти из-за отсутствия адекватного законодательства и регулирования. В Коста-Рике наблюдается значительный рост деятельности по отмыванию денег, особенно посредством крупномасштабной контрабанды валюты и инвестиций наркокартелей в недвижимость в туристическом секторе. Кроме того, Свободная зона Колон в Панаме продолжает оставаться зоной операций по отмыванию денег, где наличные деньги обмениваются на товары различного рода, которые затем продаются по ценам ниже себестоимости для быстрого возврата капитала. В Мексике предпочтительными методами остаются контрабанда валюты за границу, а также электронные переводы, банковские переводы через мексиканские банки и операции на параллельном валютном рынке. Отмывание денег в странах Карибского бассейна остается серьезной и опасной проблемой. В частности, в Антигуа и Барбуде, Доминиканской Республике, Ямайке, Сент-Винсенте и Гренадинах. Граждане Доминиканской Республики, причастные к отмыванию денег в Соединенных Штатах, используют компании, занимающиеся переводом средств в Доминиканскую Республику на сумму менее 10 000 долларов под вымышленными именами. Кроме того, на Ямайке были выявлены случаи отмывания активов на миллионы долларов посредством телефонных ставок за рубежом. Тысячи подозрительных транзакций были обнаружены на французских заморских территориях. Зоны свободной торговли, такие как Аруба, остаются предпочтительными зонами для отмывания денег. Оффшорные банковские центры, секретные банковские счета и туристические комплексы – это каналы, через которые отмыватели легализуют доходы от незаконной деятельности. Казино продолжают привлекать организации, занимающиеся отмыванием денег. Аруба и Нидерландские Антильские острова, Каймановы острова, Колумбия, Мексика, Панама и Венесуэла считаются странами с высоким приоритетом в регионе из-за используемых отмывателями стратегий.

In Latin America, money laundering is mainly linked to drug trafficking activities and to having connections with criminal activity, such as crimes that have to do with arms trafficking, human trafficking, extortion, blackmail, smuggling, and acts of corruption of people linked to governments, such as bribery, which are more common in Latin American countries. There is a relationship between corruption and money laundering in developing countries. The economic power of Latin America increases rapidly and without support, these fortunes being of illicit origin having the appearance of legally acquired profits. With regard to money laundering, the ultimate goal of the process is to integrate illicit capital into the general economy and transform it into licit goods and services. The money laundering practice uses various channels to legalize everything achieved through illegal practices. As such, it has different techniques depending on the country where this illegal operation is going to be carried out:

In Colombia, the laundering of billions of dollars, which come from drug trafficking, is carried out through imports of contraband from the parallel exchange market. In Central American countries such as Guatemala and Honduras, money laundering continues to increase in the absence of adequate legislation and regulations in these countries. Money laundering activities in Costa Rica have experienced substantial growth, especially using large scale currency smuggling and investments of drug cartels in real estate, within the tourism sector. Furthermore, the Colon Free Zone in Panama, continues to be the area of operations for money laundering where cash is exchanged for products of different nature that are then put up for sale at prices below those of production for a return fast of the capital. In Mexico, the preferred techniques continue to be the smuggling of currency abroad, in addition to electronic transfers, bank drafts with Mexican banks and operations in the parallel exchange market. Money Laundering in the Caribbean countries continues to be a serious problem that seems to be very dangerous. Specifically, in Antigua, the Dominican Republic, Jamaica, Saint Vincent and the Grenadines. Citizens of the Dominican Republic who have been involved in money laundering in the United States, use companies that are dedicated to transferring funds sent to the Dominican Republic in amounts of less than $10,000 under the use of false names. Moreover, in Jamaica, multimillion dollar asset laundering cases were discovered through telephone betting operations abroad. Thousands of suspicious transactions have been detected in French overseas territories. Free trade zones such as Aruba, meanwhile, remain the preferred areas for money laundering. The offshore banking centers, the secret bank accounts and the tourist complexes are the channels through which the launderers whiten the proceeds of the illicit money. Casinos continue to attract organizations that deal with money laundering. Aruba and the Netherlands Antilles, the Cayman Islands, Colombia, Mexico, Panama and Venezuela are considered high priority countries in the region, due to the strategies used by the washers.

Экономическое воздействие в регионе

Практика отмывания денег, наряду с другими экономическими и финансовыми преступлениями, проникает в экономические и политические структуры большинства развивающихся стран, что приводит к политической нестабильности и экономическому регрессу. Отмывание денег по-прежнему вызывает серьезную обеспокоенность в сфере финансовых услуг. Около 50% случаев отмывания денег в Латинской Америке было выявлено организациями финансового сектора. Согласно глобальному обзору экономической преступности PwC за 2014 год, в Латинской Америке лишь 2,8% респондентов сообщили о случаях, связанных с антимонопольным и конкурентным законодательством, по сравнению с 5,2% респондентов в мире. Показано, что отмывание денег оказывает влияние на финансовое поведение и макроэкономические показатели в развитых странах. В этих странах макроэкономические последствия отмывания денег распространяются по нескольким каналам. Таким образом, отмывание денег затрудняет разработку экономической политики. Предполагается, что доходы от преступной деятельности отмываются посредством находящихся в обращении банкнот и монет, используемых в качестве денежных суррогатов. Отмывание денег вызывает несоразмерные изменения в относительных ценах на активы, что подразумевает неэффективное распределение ресурсов и, следовательно, может негативно сказаться на экономическом росте – отмывание денег, по всей видимости, связано с замедлением экономического роста. По оценкам Управления национальной политики по борьбе с наркотиками США, только в этой стране ежегодные продажи наркотических средств составляют около 57 миллиардов долларов, и большинство этих сделок совершаются наличными.

Южная Африка

В Южной Африке Закон о центре финансовой разведки (2001 г.) и последующие поправки возложили на Центр финансовой разведки (FIC) дополнительные обязанности по борьбе с отмыванием денег.

Объединенные Арабские Эмираты

Объединенные Арабские Эмираты давно известны как центр незаконных финансовых потоков и коррупции. Значительное число деловых, операций с недвижимостью и финансовых транзакций в стране в основном связаны с той или иной незаконной деятельностью. Более того, через или из Эмиратов действуют многочисленные коррумпированные и криминальные элементы со всего мира, включая европейских отмывателей денег, нигерийских клептократов, контрабандистов золота из Восточной Африки, афганских полевых командиров и других. Даже члены королевской семьи ОАЭ нередко упоминаются в связи с оффшорными схемами. Однако в 2022 году ОАЭ оказались под угрозой включения в "серый список" Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF). В этот список включаются страны, признанные имеющими "стратегические недостатки" в борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. 4 марта 2022 года FATF внесла ОАЭ в свой "серый" список стран, подлежащих усиленному мониторингу. Еще в апреле 2020 года Эмираты были предупреждены о своей деятельности по отмыванию денег, при этом FATF выразила обеспокоенность по поводу недостаточного количества судебных преследований по этому вопросу. В ноябре 2021 года группа получила отчет от Эмиратов, который не соответствовал большинству пороговых значений, необходимых для избежания включения в "серый список". Ирландский департамент жилищного строительства призвал министра Даррага О’Брайена "настоятельно потребовать от ОАЭ отчитаться о своих связях с Дэниелом Кинаханом", наркобароном, обвиненным вместе со своим братом Кристофером Кинаханом в 2018 году Высшим судом в контроле и управлении ежедневными наркотическими операциями в Ирландии. Братья Кинахан – сыновья основателя Картеля Кинахан, Кристи Кинахана-старшего, который на протяжении многих лет занимался контрабандой наркотиков и оружия в Великобританию, Ирландию и континентальную Европу. В течение нескольких лет руководство Картеля Кинахан проживало в Дубае, где Дэниел отрицал свою причастность к организованной преступности, представляя себя как "видного бизнесмена в профессиональном боксе". Согласно расследованию Panorama, Дэниел одновременно работал в боксерской индустрии через MTK и руководил крупнейшими в Европе сетями отмывания денег, торговли наркотиками и заказных убийств из Дубая. Представитель министра О’Брайена заявил, что "уважение прав человека является краеугольным камнем внешней политики Ирландии", отвечая на вопрос, поднимет ли министр вопрос о присутствии и деятельности Дэниела в Дубае во время своего визита в марте 2022 года по случаю Дня святого Патрика. В декабре 2022 года Европейский Союз включил ОАЭ в свой "черный список" стран, связанных с отмыванием денег. Это подразумевает, что ЕС рассматривает Эмираты как страну с высоким уровнем риска, демонстрирующую "стратегические недостатки в системах противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма". Этот шаг был предпринят на фоне противостояния организованной преступной группировке Кинахан (KOCG) и, как ожидается, побудит власти принять активные меры против членов картеля Кинахан.

The United Arab Emirates has long been known as a hub of illicit financial flows and corruption. A large number business, real estate and financial transactions of the country majorly involve some sort of illegal activity. Moreover, several corrupt and criminal actors from across the world operate through or from the Emirates, including European money launderers, Nigerian kleptocrats, East African gold smugglers, Afghan warlords and others. Even the royal family members of the UAE are often known to be associated with certain cases of offshore holdings. However, in 2022, the UAE fell into a risk of being named in the Financial Action Task Force (FATF) "grey list". The list defines nations determined to have "strategic deficiencies" in combating money laundering and terrorist financing. On 4 March 2022, FATF placed the UAE in its 'grey' list of countries that are subject to increased monitoring. In April 2020, the Emirates had been warned of its money laundering activities, where FATF called the UAE's limited prosecutions on the issue a "concern". In November 2021, the group received a report from the Emirates, which did not reach much of the thresholds required for avoid the grey list. The Irish Department of Housing urged minister Darragh O'Brien to "ask in the strongest terms for the UAE to account for its relationship to Daniel Kinahan" a drug kingpin charged along with his brother, Christopher Kinahan in 2018 by the High Court of controlling and managing the daily drug operations in Ireland. The Kinahan brothers are sons of the Kinahan Cartel founder, Christy Kinahan Senior, who smuggled drugs and firearms into the UK, Ireland, and mainland Europe for long. For several years, the Kinahan leadership had been residing in Dubai, where Daniel denied his involvement in organized crime by defending himself as a ‘high profile businessman in the professional boxing industry'. According to Panorama investigation, Daniel has operated in the boxing industry through MTK and simultaneously operated Europe's biggest money laundering, drug trafficking, and gangland executions networks from Dubai. A spokesperson for minister O'Brien said, "respect for human rights is a cornerstone of Ireland's foreign policy," when asked if the minister would raise the concerns regarding Daniel's presence and operations in Dubai on his visit in March 2022 for St Patrick's Day. The European Union placed the UAE on its money laundering blacklist, in December 2022. It implied that the EU considers the Emirates a high risk nation that presents "strategic deficiencies in the anti money laundering countering the financing of terrorism regimes". The move was taken amid the conflict against the Kinahan Organised Crime Group (KOCG), and was expected to push the authorities to take proactive measures against members of the Kinahan cartel.

Обменные пункты

Все британские бюро обмена валюты зарегистрированы в Налогово-таможенной службе Его Величества, которая выдает торговую лицензию для каждого пункта обмена. Бюро обмена валюты и организации денежных переводов, такие как отделения Western Union, в Великобритании подпадают под действие "регулируемого сектора" и обязаны соблюдать Положения о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, 2007 года.

Ernst & Young Global Limited (англ.) (вводится в действие с 1 января 2013)

Бывший партнер британской бухгалтерской фирмы Ernst & Young, Амджад Рихан был отстранен от должности после того, как попытался сообщить о попытках отмывания денег и контрабанды золота дубайской фирмой Kaloti Jewellery International. Рихан заявил, что "Kaloti сознательно торговала золотыми слитками, вывезенными контрабандой из Марокко". Однако после его доклада, правительственная структура Дубая, DMCC, попыталась оказать на него и его фирму необоснованное давление. В 2021 году Ernst & Young прекратила восьмилетний судебный процесс против Рихана, требуя от него компенсацию в размере 10,8 миллиона долларов.

Соединенные Штаты

В Соединенных Штатах борьба с отмыванием денег обычно разделяется на две основные области: меры профилактики (регулирования) и меры уголовного преследования.

Профилактические

В попытке предотвратить попадание грязных денег в финансовую систему США, Конгресс США принял ряд законов, начиная с 1970 года, известных как Закон о банковской тайне (BSA). Эти законы, содержащиеся в разделах 5311–5332 раздела 31 Кодекса Соединенных Штатов, требуют от финансовых учреждений, которые в соответствии с текущим определением включают широкий спектр организаций, включая банки, компании, выпускающие кредитные карты, страховые компании, организации, предоставляющие услуги денежных переводов, и брокеров по ценным бумагам, сообщать о определенных операциях в Министерство финансов США. О наличных операциях, превышающих определенную сумму, необходимо сообщать в отчете о валютных операциях (CTR), указывая лицо, совершающее операцию, а также источник денежных средств. Закон первоначально требовал сообщения обо всех операциях на сумму 5000 долларов США и более, но из-за чрезмерно большого количества отчетов порог был повышен до 10 000 долларов США. США – одна из немногих стран в мире, требующих сообщения обо всех наличных операциях сверх определенного лимита, хотя некоторые предприятия могут быть освобождены от этого требования. Кроме того, финансовые учреждения обязаны сообщать об операциях в отчете о подозрительной деятельности (SAR), которые они считают «подозрительными», определяемыми как знание или подозрение, что средства получены от незаконной деятельности или используются для маскировки незаконных средств, что операция структурирована для уклонения от требований BSA или не имеет видимой законной цели; или что учреждение используется для содействия преступной деятельности. Попытки клиентов обойти BSA, как правило, путем дробления наличных вкладов на суммы менее 10 000 долларов США и внесения их в разные дни или в разных местах, также являются нарушением закона. Финансовая база данных, созданная на основе этих отчетов, администрируется подразделением финансовой разведки США, Сетью по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), расположенной в Вене, штат Вирджиния. Отчеты доступны американским правоохранительным органам, а также другим подразделениям финансовой разведки по всему миру, и FinCEN проводит компьютерный анализ этих отчетов для выявления тенденций и направления расследований. BSA требует от финансовых учреждений проведения комплексной проверки клиентов (KYC), которая также известна как «знай своего клиента». Это включает в себя получение достаточной идентификации для подтверждения того, что счет открыт на имя реального клиента, и понимание ожидаемого характера и источника средств, поступающих на счет клиента. В отношении других клиентов, таких как владельцы частных банковских счетов и должностные лица иностранных правительств, применяется усиленная проверка, поскольку закон считает, что эти счета подвержены более высокому риску отмывания денег. Все счета подлежат постоянному мониторингу, в ходе которого внутреннее программное обеспечение банка анализирует транзакции и помечает для ручной проверки те, которые выходят за рамки определенных параметров. Если ручная проверка выявит подозрительную транзакцию, учреждение должно подать отчет о подозрительной деятельности. Регулирующие органы соответствующих отраслей несут ответственность за обеспечение соблюдения финансовыми учреждениями требований BSA. Например, Федеральная резервная система и Управление контролера валюты регулярно проверяют банки и могут налагать гражданские штрафы или передавать дела для уголовного преследования за несоблюдение. Ряд банков были оштрафованы и привлечены к ответственности за несоблюдение BSA. Наиболее известен случай с Riggs Bank в Вашингтоне, который был привлечен к ответственности и фактически прекратил свою деятельность из-за неспособности применять надлежащие меры контроля за отмыванием денег, особенно в отношении иностранных политических деятелей. Помимо BSA, США осуществляет контроль за перемещением валюты через свои границы, требуя от физических лиц сообщать о перевозке наличных денег на сумму свыше 10 000 долларов США, используя форму «Отчет о международной перевозке валюты или денежных инструментов» (известную как CMIR). Аналогично, предприятия, такие как автосалоны, получающие наличные деньги на сумму свыше 10 000 долларов США, должны подать форму 8300 в Налоговую службу США, указав источник денежных средств. 1 сентября 2010 года Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями опубликовала рекомендацию о «неформальных системах денежных переводов», ссылаясь на дело United States v. Banki. В США существуют определенные негативные последствия регулирования по борьбе с отмыванием денег (AML). К непредвиденным последствиям относится публикация FinCEN списка «рискованных предприятий», который, по мнению многих, несправедливо затронул организации, предоставляющие услуги денежных переводов. Публикация этого списка и последовавшие за этим действия, когда банки без разбора прекращали сотрудничество с организациями, предоставляющими услуги денежных переводов, известны как «Операция Choke Point». Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями издала целевое географическое распоряжение для борьбы с незаконным отмыванием денег в Соединенных Штатах. Это означает, что компании, занимающиеся оформлением титулов собственности в США, обязаны идентифицировать физических лиц, стоящих за компаниями, которые полностью оплачивают недвижимость наличными в определенных городах США.

In an attempt to prevent dirty money from entering the U. S. financial system in the first place, the United States Congress passed a series of laws, starting in 1970, collectively known as the Bank Secrecy Act (BSA). These laws, contained in sections 5311 through 5332 of Title 31 of the United States Code, require financial institutions, which under the current definition include a broad array of entities, including banks, credit card companies, life insurers, money service businesses and broker dealers in securities, to report certain transactions to the United States Department of the Treasury. Cash transactions in excess of a certain amount must be reported on a currency transaction report (CTR), identifying the individual making the transaction as well as the source of the cash. The law originally required all transactions of US$5,000 or more to be reported, but due to excessively high levels of reporting the threshold was raised to US$10,000. The U. S. is one of the few countries in the world to require reporting of all cash transactions over a certain limit, although certain businesses can be exempt from the requirement. Additionally, financial institutions must report transaction on a Suspicious Activity Report (SAR) that they deem "suspicious", defined as a knowing or suspecting that the funds come from illegal activity or disguise funds from illegal activity, that it is structured to evade BSA requirements or appears to serve no known business or apparent lawful purpose; or that the institution is being used to facilitate criminal activity. Attempts by customers to circumvent the BSA, generally by structuring cash deposits to amounts lower than US$10,000 by breaking them up and depositing them on different days or at different locations also violates the law. The financial database created by these reports is administered by the U. S.'s Financial Intelligence Unit, called the Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN), located in Vienna, Virginia. The reports are made available to U. S. criminal investigators, as well as other FIU's around the globe, and FinCEN conducts computer assisted analyses of these reports to determine trends and refer investigations. The BSA requires financial institutions to engage in customer due diligence, or KYC, which is sometimes known in parlance as know your customer. It includes obtaining satisfactory identification to assure that the account is in the customer's actual name and understanding the expected nature and source of the money that flows through the customer's accounts. Other customers, such as those with private banking accounts and those of foreign government officials, are subjected to enhanced due diligence because the law deems that those accounts are at a higher risk for money laundering. All accounts are subject to ongoing monitoring, in which internal bank software scrutinizes transactions and flags for manual inspection those that fall outside specific parameters. If a manual inspection reveals that the transaction is suspicious, the institution should file a Suspicious Activity Report. The regulators of the industries involved are responsible to ensure that the financial institutions comply with the BSA. For example, the Federal Reserve and the Office of the Comptroller of the Currency regularly inspect banks, and may impose civil fines or refer matters for criminal prosecution for non compliance. A number of banks have been fined and prosecuted for failure to comply with the BSA. Most famously, Riggs Bank, in Washington D. C., was prosecuted and functionally driven out of business as a result of its failure to apply proper money laundering controls, particularly as it related to foreign political figures. In addition to the BSA, the U. S. imposes controls on the movement of currency across its borders, requiring individuals to report the transportation of cash in excess of US$10,000 on a form called Report of International Transportation of Currency or Monetary Instruments (known as a CMIR). Likewise, businesses, such as automobile dealerships, that receive cash in excess of US$10,000 must file a Form 8300 with the Internal Revenue Service, identifying the source of the cash. On 1 September 2010, the Financial Crimes Enforcement Network issued an advisory on "informal value transfer systems" referencing United States v. Banki. In the United States, there are perceived consequences of anti money laundering (AML) regulations. These unintended consequences include FinCEN's publishing of a list of "risky businesses", which many believe unfairly targeted money service businesses. The publishing of this list and the subsequent fall out, banks indiscriminately de risking MSBs, is referred to as Operation Choke Point. The Financial Crimes Enforcement Network issued a Geographic Targeting Order to combat against illegal money laundering in the United States. This means that title insurance companies in the U. S. are required to identify the natural persons behind companies that pay all cash in residential real estate purchases over a particular amount in certain U. S. cities.

Уголовные санкции

Отмывание денег криминализовано в Соединенных Штатах с момента принятия Закона о контроле за отмыванием денег в 1986 году. Закон, содержащийся в разделе 1956 Титула 18 Кодекса Соединенных Штатов, запрещает физическим лицам участвовать в финансовых операциях с доходами, полученными от определенных конкретных преступлений, известных как "определенные незаконные действия" (SUA). Закон требует, чтобы лицо намеренно, при совершении операции, скрывало источник, собственность или контроль над средствами. Минимальный порог суммы не установлен, и не требуется, чтобы операция фактически замаскировала деньги. Термин "финансовая операция" трактуется широко и не обязательно предполагает участие финансового учреждения или даже коммерческой организации. Передача денежных средств от одного лица другому с намерением скрыть источник, собственность, местонахождение или контроль над этими средствами считается финансовой операцией в соответствии с законом. Владение денежными средствами без совершения финансовой операции или намерения их скрыть не является преступлением в Соединенных Штатах. Помимо отмывания денег, закон, содержащийся в разделе 1957 Титула 18 Кодекса Соединенных Штатов, запрещает тратить более 10 000 долларов США, полученных в результате SUA, независимо от желания лица скрыть их происхождение. Наказание за это правонарушение менее строгое, чем за отмывание денег, и, в отличие от закона об отмывании денег, требует, чтобы средства проходили через финансовое учреждение. Закон о борьбе с наркотиками 1988 года расширил определение финансового учреждения, включив в него такие предприятия, как автодилеры и специалисты по сделкам с недвижимостью, и обязал их представлять отчеты о крупных валютных операциях. Он также требовал проверки личности покупателей денежных инструментов на сумму свыше 3 000 долларов. Закон Аннунцио-Уайли о борьбе с отмыванием денег 1992 года усилил санкции за нарушения требований BSA, ввел так называемые "Доклады о подозрительной деятельности" и отменил ранее использовавшиеся "Уведомления о направлении в правоохранительные органы", обязал проводить проверку и вести учет данных о денежных переводах и учредил Консультативную группу по Закону о банковской тайне (BSAAG). Закон о подавлении отмывания денег 1994 года обязал банковские надзорные органы пересмотреть и улучшить программы обучения, разработать процедуры проверки в целях противодействия отмыванию денег, пересмотреть и улучшить процедуры направления дел в правоохранительные органы, упростить процесс освобождения от предоставления отчетов о валютных операциях, требовал регистрации каждого предприятия по предоставлению денежных услуг (MSB) владельцем или контролирующим лицом, обязал каждое MSB вести список предприятий, уполномоченных выступать в качестве агентов при предоставлении финансовых услуг, сделало эксплуатацию незарегистрированного MSB федеральным преступлением и рекомендовало штатам принять унифицированные законы, применимые к MSB. Закон о стратегии борьбы с отмыванием денег и финансовыми преступлениями 1998 года обязал банковские надзорные органы разработать обучение по противодействию отмыванию денег для проверяющих, потребовал от Министерства финансов и других ведомств разработать "Национальную стратегию борьбы с отмыванием денег", создал "Оперативные группы по борьбе с отмыванием денег и связанными с ним финансовыми преступлениями высокой интенсивности" (HIFCA) для концентрации усилий правоохранительных органов на федеральном, государственном и местном уровнях в зонах, где распространено отмывание денег. Зоны HIFCA могут определяться географически или создаваться для борьбы с отмыванием денег в определенном секторе промышленности, финансовом учреждении или группе финансовых учреждений. Закон о реформе разведывательных служб и предотвращении терроризма 2004 года внес поправки в Закон о банковской тайне, требуя от министра финансов разработать правила, обязывающие определенные финансовые учреждения сообщать о трансграничных электронных переводах средств, если министр сочтет, что отчетность "обоснованно необходима" в целях "противодействия отмыванию денег / борьбе с финансированием терроризма (AML/CFT)".

Money laundering has been criminalized in the United States since the Money Laundering Control Act of 1986. The law, contained at section 1956 of Title 18 of the United States Code, prohibits individuals from engaging in a financial transaction with proceeds that were generated from certain specific crimes, known as "specified unlawful activities" (SUAs). The law requires that an individual specifically intend in making the transaction to conceal the source, ownership or control of the funds. There is no minimum threshold of money, and no requirement that the transaction succeeded in actually disguising the money. A "financial transaction" has been broadly defined, and need not involve a financial institution, or even a business. Merely passing money from one person to another, with the intent to disguise the source, ownership, location or control of the money, has been deemed a financial transaction under the law. The possession of money without either a financial transaction or an intent to conceal is not a crime in the United States. Besides money laundering, the law contained in section 1957 of Title 18 of the United States Code, prohibits spending more than US$10,000 derived from an SUA, regardless of whether the individual wishes to disguise it. It carries a lesser penalty than money laundering, and unlike the money laundering statute, requires that the money pass through a financial institution. The Anti Drug Abuse Act of 1988 expanded the definition of financial institution to include businesses such as car dealers and real estate closing personnel and required them to file reports on large currency transaction. It required verification of identity of those who purchase monetary instruments over $3,000. The Annunzio Wylie Anti Money Laundering Act of 1992 strengthened sanctions for BSA violations, required so called "Suspicious Activity Reports" and eliminated previously used "Criminal Referral Forms", required verification and recordkeeping for wire transfers and established the Bank Secrecy Act Advisory Group (BSAAG). The Money Laundering Suppression Act from 1994 required banking agencies to review and enhance training, develop anti money laundering examination procedures, review and enhance procedures for referring cases to law enforcement agencies, streamlined the currency transaction report exemption process, required each money services business (MSB) to be registered by an owner or controlling person, required every MSB to maintain a list of businesses authorized to act as agents in connection with the financial services offered by the MSB, made operating an unregistered MSB a federal crime, and recommended that states adopt uniform laws applicable to MSBs. The Money Laundering and Financial Crimes Strategy Act of 1998 required banking agencies to develop anti money laundering training for examiners, required the Department of the Treasury and other agencies to develop a "National Money Laundering Strategy", created the "High Intensity Money Laundering and Related Financial Crime Area" (HIFCA) Task Forces to concentrate law enforcement efforts at the federal, state and local levels in zones where money laundering is prevalent. HIFCA zones may be defined geographically or can be created to address money laundering in an industry sector, a financial institution, or group of financial institutions. The Intelligence Reform & Terrorism Prevention Act of 2004 amended the Bank Secrecy Act to require the Secretary of the Treasury to prescribe regulations requiring certain financial institutions to report cross border electronic transmittals of funds, if the Secretary determines that reporting is "reasonably necessary" in "anti money laundering /combatting financing of terrorists (Anti Money Laundering/Combating the Financing of Terrorism AML/CFT)."